Informe final n° 264-17 sobre auditoría a los ingresos de operación y control de medicamentos en el hospital de andacollo-mayo 2017 - Doctrina Administrativa - VLEX 840316037
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Informe final n° 264-17 sobre auditoría a los ingresos de operación y control de medicamentos en el hospital de andacollo-mayo 2017

Sentencia Citado por Relacionados
Vincent
Fecha11 Mayo 2017
Número de informe264/2017
EmisorRegional Coquimbo

OBJETIVO

Verificar la correcta percepción y cálculo de los ingresos y mecanismos de control en la administración de medicamentos, para el período comprendido entre el 1 de enero y el 31 de diciembre de 2016.
CONCLUSIONES

1. Se determinó que ese servicio carece de procedimientos formales para el desarrollo de las actividades de cobranza, razón por la cual esa entidad deberá de remitir en un plazo no superior a 60 días hábiles, confeccionar y sancionar el manual comprometido.

2. Se constató la falta de análisis en las cuentas contables N°s 11507 "Ingresos de Operación", 11508 "Otros ingresos corrientes" y 11512 "Recuperación de préstamos", razón por la cual, el hospital deberá adoptar las medidas referente a
crear los análisis de cuentas respectivos, remitiendo documentación que acredite tal acción, en un plazo no superior a 60 días hábiles.

3. Se evidenció que la entidad no aplica procedimientos de cobro a instituciones privadas y/o públicas, razón por la cual habrá de remitir en un plazo no superior a 60 días hábiles, la documentación que acredite la recuperación o castigo según sea el caso.

4. Se determinaron deficiencias en el control de compromisos de pagos (pagarés), debiendo ese servicio confeccionar y sancionar el manual...

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