Informe final n° 1075-16 junta nacional de auxilio escolar y becas dirección regional de Coquimbo sobre auditoría al programa de alimentación escolar-diciembre 2016
| Fecha | 19 Diciembre 2016 |
| Número de informe | 1075/2016 |
| Emisor | Regional Coquimbo |
OBJETIVO
Practicar una auditoría al Programa de Alimentación Escolar, PAE, administrado por la Dirección Regional de Coquimbo, de
la Junta Nacional de Auxilio Escolar y Becas, JUNAEB, con la finalidad de verificar la entrega del beneficio a los estudiantes, considerando operaciones efectuadas entre el 1 de marzo de 2015 y el 30 de septiembre de 2016.
la Junta Nacional de Auxilio Escolar y Becas, JUNAEB, con la finalidad de verificar la entrega del beneficio a los estudiantes, considerando operaciones efectuadas entre el 1 de marzo de 2015 y el 30 de septiembre de 2016.
CONCLUSIONES
1. La Dirección Regional no ha efectuado las notificaciones de las multas asociadas tanto a las variables C1, Calidad de la Ejecución del Servicio de Alimentación, y C6, Operación y Mantención Logística, correspondientes al año escolar 2015 y el período comprendido entre marzo y agosto de 2016, como a las C3, Control de Alimentos y Materias Primas, y C4, Control de Ración Servida, entre los meses de marzo de 2015 y febrero de 2016, incumpliendo los principios de celeridad, conclusivo y de inexcusabilidad consagrados en los artículos 7°, 8° ,y 14 de la ley N° 19.880, y el Procedimiento General de Aplicación de Sanciones definido en la resolución exenta N° 326, de 2 de julio de 2015, de JUNAEB, en virtud de lo
cual esta Contraloría Regional iniciará un procedimiento sumarial para determinar las eventuales responsabilidades administrativas que pudiesen derivarse, y ese servicio deberá arbitrar las medidas que aseguren la notificación de multas para las variables indicadas, informando de ello en no más de 60 días hábiles, lo qué se validará en un futuro seguimiento.
2. No se han implementado controles y/o registros que permitan establecer el consumo efectivo de sus prestaciones, enfocándose exclusivamente en las raciones autorizadas, servidas y no servidas. En ese sentido, si bien puede servirse el 100% de las raciones, ni el establecimiento ni JUNAEB cuentan con datos ni indicadores que permitan establecer qué porcentaje de las raciones servidas eventualmente son eliminadas, verificándose que en veinticuatro establecimientos educacionales visitados los excedentes de raciones servidas, se depositan en la basura, por lo que esa entidad tendrá que disponer tanto del instrumental como de los procedimientos y registros necesarios, debidamente formalizados, qué permitan generar tales guarismos, debiendo informar en un plazo que no supere los 60 días hábiles, lo que se verificará en una futura visita de seguimiento.
3. Actualmente el PAE no contempla acciones de de manejos de excedentes de raciones servidas por parte de JUNAEB, por lo que el servicio tendrá que pronunciarse sobre su manejo —y medición—...
cual esta Contraloría Regional iniciará un procedimiento sumarial para determinar las eventuales responsabilidades administrativas que pudiesen derivarse, y ese servicio deberá arbitrar las medidas que aseguren la notificación de multas para las variables indicadas, informando de ello en no más de 60 días hábiles, lo qué se validará en un futuro seguimiento.
2. No se han implementado controles y/o registros que permitan establecer el consumo efectivo de sus prestaciones, enfocándose exclusivamente en las raciones autorizadas, servidas y no servidas. En ese sentido, si bien puede servirse el 100% de las raciones, ni el establecimiento ni JUNAEB cuentan con datos ni indicadores que permitan establecer qué porcentaje de las raciones servidas eventualmente son eliminadas, verificándose que en veinticuatro establecimientos educacionales visitados los excedentes de raciones servidas, se depositan en la basura, por lo que esa entidad tendrá que disponer tanto del instrumental como de los procedimientos y registros necesarios, debidamente formalizados, qué permitan generar tales guarismos, debiendo informar en un plazo que no supere los 60 días hábiles, lo que se verificará en una futura visita de seguimiento.
3. Actualmente el PAE no contempla acciones de de manejos de excedentes de raciones servidas por parte de JUNAEB, por lo que el servicio tendrá que pronunciarse sobre su manejo —y medición—...
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