Informe final n° 1.097-2017 dirección regional aduana de coyhaique sobre auditoría al proceso de control de tránsito de vehículos particulares en el complejo fronterizo jeinimeni diciembre-2017
| Fecha | 19 Diciembre 2017 |
| Número de informe | 1097/2017 |
| Emisor | Regional Aysén |
La labor realizada tuvo por finalidad revisar los procesos de control de tránsito de vehículos particulares realizados por Aduanas,
que transitaron durante el período comprendido entre el 1 de enero de 2017 y el 30 de junio del mismo año, en el Complejo Fronterizo Jeinimeni que corresponde al de mayor tráfico vehicular particular de la región.
Atendidas las consideraciones expuestas durante el desarrollo del presente trabajo, y considerando que la Dirección Regional Aduana de Coyhaique no aportó antecedentes ni informó acciones que permitan
salvar las situaciones planteadas en el Preinforme de Observaciones N° 1.097, de 2017, de esta Entidad de Control, en el plazo establecido para ello, ellas deben mantenerse en su totalidad, procediendo que esa entidad adopte las medidas pertinentes, con el objeto de dar estricto cumplimiento a las normas legales y reglamentarias que las rigen, entre las cuales se estiman necesarias, a lo menos, las siguientes:
1. Esa Dirección Regional deberá efectuar gestiones para que la autorización, confección, registros de pago y conciliaciones bancarias, sean asignadas a personas diferentes, al tenor de lo descrito en el numeral 1 del Capítulo I, Aspectos de Control Interno, en un plazo de 60 días hábiles, contados desde la recepción del presente documento, lo que será validado en la etapa de seguimiento del presente Informe Final. (C)
2. Arbitrar medidas para que el encargado de finanzas de la entidad fiscalizada, no realice todas las funciones del departamento administrativo, velando por una adecuada segregación de funciones, conforme lo indicado en el numeral 2 del Capítulo I, Aspectos de Control Interno, en un plazo de 60 días hábiles, contados desde la recepción de este documento, lo que será validado en la etapa de seguimiento del presente Informe Final. (C)
3. Cumplir con la obligación de rendir caución, tramitando ante esta Entidad de Control, las pólizas por valores fiscales de don Víctor Valenzuela Millán y de don Félix Jalife Pedrero, Director Regional y Jefe
del Departamento de Fiscalización de esta entidad, respectivamente, de acuerdo a lo señalado en los numerales 3 y 4 del Capítulo I, Aspectos de Control Interno, en un plazo de 60 días hábiles, contados desde la recepción de este documento, lo que será validado en la etapa de seguimiento del presente Informe Final. (C)
4. Efectuar arqueos periódicos y sorpresivos a la caja chica que se administra para los subtítulos 21, "Gastos en...
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