INFORME FINAL N° 04-11 MUNICIPALIDAD DE PUENTE ALTO SOBRE AUDITORÍA EN LA CORPORACIÓN MUNICIPAL DE EDUCACIÓN SALUD Y ATENCIÓN DE MENORES - JULIO 2011
| Fecha de Resolución | 25 de Julio de 2011 |
| Emisor | Municipalidades |
| Servicio | CORPORACION MUNICIPAL PUENTE ALTO |
| Número de informe | 4/2011 |
| Tipo de informe | Informe Final de Auditoría |
| Nivel | Central |
Atendidas las consideraciones expuestas durante el desarrollo del presente trabajo, corresponde concluir que las medidas implementadas por esa corporación municipal han permitido salvar diversas observaciones incluidas en el preinforme de esta Contraloría General, en tanto otras se mantienen, según el detalle que sigue:
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- Las observaciones señaladas en el capítulo I, numeral 1, letras a) y c), puntos 2, 2.1 y 2.3; capítulo II, numerales 1.1, 1.2, 2.2, 3.1, 3.2, 3.3, 3.4, 3.5, 4.1, 4.2 y 5.1; y, capítulo II I, numerales 3, 4, y 7, se dan por subsanadas, considerando las explicaciones y antecedentes aportados por la entidad.
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- En cuanto al capítulo I, examen de ingresos, numeral 1, aportes de origen fiscal y municipal, letra b), corresponde que se efectúe el análisis de la diferencia informada por esta Contraloría General y se ejecuten los ajustes contables que procedan a su respecto, cuyo resultado deberá ser informado y documentado en el término de treinta días. Respecto del punto 2, recursos autogenerados, se deberán celebrar los contratos de arriendo que corresponden. Respecto de la situación mencionada en el punto 2.2, formalidad en el registro de ingresos, se deberá implementar comprobantes que acrediten los ingresos recaudados por los directores de los establecimientos de educación y salud.
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- Sobre lo planteado en el capítulo II, examen de egresos, numeral 1, Fondo de Apoyo al Mejoramiento de la Gestión Municipal en Educación, punto 1.2, egresos insuficientemente documentados, corresponde que la corporación emita las órdenes de compra en forma previa a la emisión de la factura respectiva.:
En lo concerniente al punto 2.1, formalidad de \los contratos a honorarios, esa autoridad deberá disponer las medidas pertinentes, para que los contratos a honorarios suscritos con particulares, precisen los servicios que originan el pago respectivo. En relación al punto...
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