Informe final 84-16 Municipalidad de chile chico-sobre auditoría en el departamento de educación-junio 2016
| Fecha | 03 Junio 2016 |
| Número de informe | 84/2016 |
| Emisor | Regional Aysén |
OBJETIVO
El objetivo del trabajo llevado a cabo fue, principalmente, validar los resultados de la auditoría externa efectuada en el
Municipio, ingresada a esta Contraloría como denuncia mediante el folio N° 203.312, de 2015, en lo que dice relación con el Departamento de Educación de la Municipalidad de Chile Chico, verificando que las actuaciones, operaciones y sistemas contables, en el período comprendido entre el 1 de enero de 2015 y el 31 de diciembre de 2015, se ajusten a la normativa que los regula, incluyendo un examen a los macroprocesos de adquisiciones y abastecimiento, en igual período, contemplando el análisis del ambiente de control interno en esa unidad municipal.
Sin perjuicio del lapso señalado anteriormente, se incluyó el examen de los eventuales pagos de viáticos y pasajes que habría recibido don Oscar Alemany Llanos durante los años 2013 y 2014, según se expone en los resultados de la citada auditoría externa.
Adicionalmente, se verificó el cumplimiento de ley N° 20.730, que Regula el Lobby y las Gestiones que Representen Intereses Particulares ante las Autoridades y Funcionarios y su reglamento, desde el 1 de julio al 31 de diciembre de 2015.
Municipio, ingresada a esta Contraloría como denuncia mediante el folio N° 203.312, de 2015, en lo que dice relación con el Departamento de Educación de la Municipalidad de Chile Chico, verificando que las actuaciones, operaciones y sistemas contables, en el período comprendido entre el 1 de enero de 2015 y el 31 de diciembre de 2015, se ajusten a la normativa que los regula, incluyendo un examen a los macroprocesos de adquisiciones y abastecimiento, en igual período, contemplando el análisis del ambiente de control interno en esa unidad municipal.
Sin perjuicio del lapso señalado anteriormente, se incluyó el examen de los eventuales pagos de viáticos y pasajes que habría recibido don Oscar Alemany Llanos durante los años 2013 y 2014, según se expone en los resultados de la citada auditoría externa.
Adicionalmente, se verificó el cumplimiento de ley N° 20.730, que Regula el Lobby y las Gestiones que Representen Intereses Particulares ante las Autoridades y Funcionarios y su reglamento, desde el 1 de julio al 31 de diciembre de 2015.
CONCLUSIONES
• Se realizaron pagos irregulares con recursos de la ley N° 20.248, de Subvención Escolar Preferencial por concepto de pasajes aéreos, traslados, alojamiento y alimentación a don Oscar Alemany Llanos, por un monto total de $ 10.233.028, SEP, durante los años 2013 y 2014, no estando contemplados en los respectivos contratos de prestación de servicios. Se otorgó un plazo de 30 días hábiles para que la municipalidad remita la documentación que sustenta y respalda dichos gastos, de lo contrario se formulará el correspondiente reparo.
• No fueron presentados para su examen decretos de pago por un monto de $ 12.816.508, ni se pudo acreditar la ejecución de las actividades pagadas con cargo al decreto N° 14, de 2015, por $ 470.000, por servicios de transporte, por
lo que esa Municipalidad deberá remitir en un plazo de 30 días hábiles, la documentación que sustenta y respalda dichos gastos, de lo contrario se formulará el correspondiente reparo.
• El DAEM de Chile Chico pagó durante el año 2015, el monto de $ 4.939.966, por concepto de asignación de zonas extremas a personal contratado bajo el régimen del Código del Trabajo, por lo que dicha Entidad deberá adoptar las medidas tendientes a obtener el reintegro del monto señalado.
• El Alcalde de Chile Chico no firmó el decreto alcaldicio N°...
• No fueron presentados para su examen decretos de pago por un monto de $ 12.816.508, ni se pudo acreditar la ejecución de las actividades pagadas con cargo al decreto N° 14, de 2015, por $ 470.000, por servicios de transporte, por
lo que esa Municipalidad deberá remitir en un plazo de 30 días hábiles, la documentación que sustenta y respalda dichos gastos, de lo contrario se formulará el correspondiente reparo.
• El DAEM de Chile Chico pagó durante el año 2015, el monto de $ 4.939.966, por concepto de asignación de zonas extremas a personal contratado bajo el régimen del Código del Trabajo, por lo que dicha Entidad deberá adoptar las medidas tendientes a obtener el reintegro del monto señalado.
• El Alcalde de Chile Chico no firmó el decreto alcaldicio N°...
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