Informe final 808-22 serviu atacama auditoría al proceso de postulación de subsidios habitacionales para la adquisición de viviendas - diciembre 2022
| Número de informe | 808/2022 |
| Fecha | 19 Diciembre 2022 |
| Emisor | Regional Atacama |
Efectuar una auditoría al proceso de postulación de subsidios habitacionales en el marco del decreto supremo N° 1, de 2011, del Ministerio de Vivienda y Urbanismo, por parte del Servicio de Vivienda y Urbanización de la Región de Atacama, para los llamados Nos 1 y 2, de 2021, específicamente, para la adquisición de viviendas mediante la postulación individual respecto de las postulaciones beneficiadas efectuadas bajo la modalidad vía receptor, verificando que el servicio haya asignado los subsidios de conformidad con los requisitos establecidos para ello en el decreto supremo N° 1, de 2011, precitado.
Se constató que la entidad no cuenta con manuales o reglamentos debidamente formalizados, que describan, entre otros aspectos, las etapas del ingreso de las postulaciones al subsidio DS N° 1, vía receptor o asignación directa, que identifiquen los controles manuales y automáticos asociados al proceso, que permitan estandarizar las actividades e identifiquen los
responsables de ejecutarlas, situación que no se ajusta a lo consignado en el numeral 45, de la citada resolución exenta N° 1.485, de 1996, que establece que la documentación relativa a las estructuras de control interno debe incluir los datos sobre la estructura y políticas de una institución, sobre sus categorías operativas, objetivos y procedimientos de control. Esta información debe figurar en documentos tales como la guía de gestión, las políticas administrativas, y los manuales de operación y de contabilidad, por lo que deberá elaborar un manual de procedimientos debidamente formalizado, el cual establezca las tareas a realizar desde la etapa de recepción de las postulaciones al subsidio D.S N° 1 hasta el ingreso de la información al sistema RUKAN, lo que se deberá concretar en un plazo de 60 días hábiles, contados desde la fecha de recepción del presente informe.
Se constató que el SERVIU región de Atacama no ha implementado las acciones de control que le permitan verificar el estado de los procedimientos disciplinarios ni que se sustancien en los plazos establecidos en la normativa pertinente, tal como se expone en la tabla N° 2, de este documento, lo que contraviene lo indicado en el inciso segundo del artículo 135 de la ley Nº 18.834, sobre Estatuto...
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