INFORME FINAL 79-11 MUNICIPALIDAD DE CONTULMO AUDITORÍA DE GASTOS - DICIEMBRE 2011
| Fecha de Resolución | 30 de Diciembre de 2011 |
| Emisor | Regional Bío-Bío |
| Servicio | MUNICIPALIDAD DE CONTULMO |
| Número de informe | 79/2011 |
| Tipo de informe | Informe Final de Auditoría |
| Nivel | Regional |
Atendidas las consideraciones expuestas durante el desarrollo de la presente auditoría, corresponde concluir lo siguiente:
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De acuerdo con los antecedentes remitidos y las medidas impartidas por la autoridad comunal, se dan por salvadas las siguientes observaciones formuladas en el Preinforme de Observaciones: a.:
Las formuladas en el título 1, sobre Aspectos de Control Interno, contenidas en los numerales 1.2 referida a la reserva de números de decretos alcaldicios; 1.6 y 3.3 relacionadas con la falta de registros en las bitácoras de los vehículos municipales que se detallan en el anexo W 4, y de los vehículos pertenecientes al Departamento de Administración de Salud que se indican en el anexo W 6, del presente informe, respectivamente. b. Las señaladas en el título 11, Examen de Cuentas, contenidas en los numerales 1.3.4 relacionada con la omisión de factura en la rendición de cuentas de la subvención otorgada a las Damas de Rojo; 1.4.3 sobre la sustracción de un notebook y un datashow desde la oficina de la directora de desarrollo comunitario; 1.4.6 respecto de modificaciones efectuadas posteriores a la adjudicación al proyecto "Reposición de Luminarias Diversos Sectores de Contulmo", con financiamiento del fondo regional de iniciativa local, código BIP 30099309-0; 1.4.9 referida a las inasistencias del alcalde a las sesiones del concejo municipal; 2.3.2 sobre el pago de horas extraordinarias en exceso al funcionario del DAS, señor Roberto Salazar; 2.3.6 sobre la falta de acreditación del contrato de prestación de servicio correspondiente a corte de madera, suscrito con el señor Roque París Méndez y 3.2 relacionada con los fondos pendientes de depósito por $ 40.946, en la conciliación bancaria de la cuenta corriente W 619-0-900620-1, denominada "Fondos Salud". Respecto de lo observado en los numerales 1.4.3 y 1.4.6 señalados precedentemente, esta Contraloría Regional indica que una vez concluidos por el municipio los sumarios informados, deberán ser remitidos a este Organismo de Control para su examen. c. La observación signada en el punto 1.3.2 del título 11, Examen de Cuentas de la Gestión Municipal, referida al pago de incremento previsional, atendida la transacción celebrada entre los servidores y el municipio, por cuanto podría involucrar el desacato de una sentencia ejecutoriada, sin desmedro de las facultades de este Organismo de Control para revisar el cumplimiento de los requisitos legales para que operara dicha transacción y evaluar la procedencia de adoptar las medidas que resulten necesarias a efecto de poner los antecedentes en conocimiento de las instancias pertinentes, ya sea del Consejo de Defensa del Estado o del Ministerio Público, para que dichas entidades inicien las acciones que correspondan. d. Lo formulado en el título 11, de Examen de Cuentas en el numeral 2.3.1 respecto al pago de...
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