Informe final 595-16 gobierno regional de los ríos, auditoría a los subtítulos 21 y 22 - septiembre 2016
| Fecha | 12 Septiembre 2016 |
| Número de informe | 595/2016 |
| Emisor | Regional Los Ríos |
OBJETIVO
Practicar una auditoría y examen de cuentas, a los gastos en personal, específicamente a las contrataciones, a honorarios para el programa 01, subtitulo 21, realizadas en el Gobierno Regional de Los Ríos, GORE, durante el Período comprendido entre el 1 de enero y el 31 de diciembre de 2015, a fin de establecer si se ajustaron a la legalidad y si las funciones desempeñadas fueron las acordadas; así como, también, comprobar que los convenios se encontraran debidamente sancionados y contaran con la documentación que los sustente. Adicionalmente, verificar el cumplimiento de ley N° 20.730, que Regula el Lobby y las Gestiones que Representen Intereses Particulares ante las Autoridades y Funcionarios y su reglamento, durante el período comprendido entre el 1 de julio al 31 de enero de 2016.
CONCLUSIONES
- Se constató que el GORE no cuenta con procedimientos, instrucciones, minutas formales o informales sobre el manejo y administración del personal contratado a honorarios, correspondiéndole a ese servicio elaborar dicho documento evitando en lo sucesivo un incumplimiento a lo dispuesto en el Capítulo III, Normas Específicas, letra a), numeral 44, de la resolución exenta N° 1.485, de 1996, de esta Contraloría General, lo cual será verificado en futuras fiscalizaciones.
- Se constató que 26 de los 44 convenios a honorarios estudiados, no se remitieron a este Ente de Control, para cumplir con el procedimiento de toma de razón, ya que el monto total de la contratación superaba las 150 UTM. Lo anterior no se ajusta a lo establecido en el numeral 7.1.6 del artículo 7° de la resolución N° 1.600, de 2008 de la Contraloría General de la República, lo que será validado en una próxima auditoría.
- Se determinó que en el caso de los señores Pablo Cea lrarrázaval, Juan Márquez Calderón y Pablo Kohler Vargas, contratados a honorarios por el GORE, tanto los informes de actividades mensuales como el resto de los antecedentes que se adjuntan, no logran acreditar el cumplimiento de labores para las cuales fueron contratados. De esa forma, junto con alejarse de las exigencias establecidas en los contratos suscritos, vulnera el artículo 11 de la ley N° 18.575. Entonces, el servicio auditado deberá acreditar en 60 días hábiles ante la Unidad de Seguimiento que se dio cumplimiento a lo convenido.
- Se verificó que 12 servidores presentan inasistencias, las que no se encuentran justificadas en el sistema de control de horario y que tampoco les fueron descontados, lo que...
- Se constató que 26 de los 44 convenios a honorarios estudiados, no se remitieron a este Ente de Control, para cumplir con el procedimiento de toma de razón, ya que el monto total de la contratación superaba las 150 UTM. Lo anterior no se ajusta a lo establecido en el numeral 7.1.6 del artículo 7° de la resolución N° 1.600, de 2008 de la Contraloría General de la República, lo que será validado en una próxima auditoría.
- Se determinó que en el caso de los señores Pablo Cea lrarrázaval, Juan Márquez Calderón y Pablo Kohler Vargas, contratados a honorarios por el GORE, tanto los informes de actividades mensuales como el resto de los antecedentes que se adjuntan, no logran acreditar el cumplimiento de labores para las cuales fueron contratados. De esa forma, junto con alejarse de las exigencias establecidas en los contratos suscritos, vulnera el artículo 11 de la ley N° 18.575. Entonces, el servicio auditado deberá acreditar en 60 días hábiles ante la Unidad de Seguimiento que se dio cumplimiento a lo convenido.
- Se verificó que 12 servidores presentan inasistencias, las que no se encuentran justificadas en el sistema de control de horario y que tampoco les fueron descontados, lo que...
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