INFORME FINAL 55-12 EMPRESA DE LOS FERROCARRILES DEL ESTADO SOBRE AUDITORÍA A LAS RENDICIONES EFECTUADAS POR TRANSFERENCIAS DE CAPITAL ASOCIADAS AL APORTE EN MANTENCIÓN EN INFRAESTRUCTURA - FEBRERO 2013
| Fecha de Resolución | 4 de Febrero de 2013 |
| Emisor | Infraestructura y Regulación |
| Servicio | EMPRESA DE FERROCARRILES DEL ESTADO - EFE |
| Número de informe | 55/2012 |
| Tipo de informe | Informe Final de Auditoría |
| Nivel | Central |
En virtud de lo expuesto, se concluye que las medidas de control y regularización adoptadas por la Empresa de los Ferrocarriles del Estado subsanan parcialmente la observación detallada en el numeral 2 del acápite "Sobre observaciones de la materia auditada", en cuanto a la duplicidad de facturas en las rendiciones presentadas a la DIPRES, efectuadas en abril del presente año. Asimismo, ha acompañado documentación que permite levantar lo observado en el numeral 4, literal c), del acápite "Sobre observaciones de la materia auditada", en relación al incumplimiento del Manual del Administrador del Contrato. No obstante lo anterior, se mantienen las siguientes observaciones formuladas en el cuerpo del presente informe, respecto de las cuales esa empresa estatal deberá arbitrar las medidas tendientes a subsanarlas y dar estricto cumplimiento a la normativa que rige la materia::
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Efectuar en forma oportuna las rendiciones a la DIPRES de los recursos fiscales percibidos en virtud de la asignación presupuestaria 067 "Aporte Mantención Infraestructura", de acuerdo a lo señalado en el numeral 1, letras a) y b) del acápite "Sobre observaciones de la materia auditada".
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Tomar las providencias necesarias a fin de asegurar que los gastos cargados a la asignación presupuestaria 067, correspondan a los fines establecidos en la respectiva glosa, al tenor de lo señalado en el numeral 1, letra c), del acápite "Sobre observaciones de la materia auditada".
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Evitar la duplicidad de facturas en las rendiciones presentadas a la Dirección de Presupuestos, conforme a lo objetado en el numeral 2 del acápite "Sobre observaciones de la materia auditada".
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Cautelar que las rendiciones cuenten con la documentación original de respaldo que acredite los gastos, a fin de evitar situaciones como la observada en el numeral 3 del...
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