INFORME FINAL 53-11 SERVICIO DE SALUD DEL RELONCAVÍ AUDITORÍA DE INVERSIÓN EN INFRAESTRUCTURA - DICIEMBRE 2011
| Fecha de Resolución | 23 de Diciembre de 2011 |
| Emisor | Regional Los Lagos |
| Servicio | SERVICIO DE SALUD DEL RELONCAVI |
| Número de informe | 53/2011 |
| Tipo de informe | Informe Final de Auditoría |
| Nivel | Regional |
Atendidas las consideraciones expuestas, durante el desarrollo del presente trabajo, corresponde concluir que, en general, las operaciones revisadas se efectuaron de conformidad con la normativa vigente sobre la materia, sin perjuicio de las situaciones que se indican a continuación:
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El Servicio de Salud del Reloncaví no ha regularizado en las conciliaciones bancarias las partidas "Giros o cargos del banco no contabilizados", "Depósitos o cargos de la entidad no registrados por el banco" y "Depósitos o abonos del banco no contabilizados", como asimismo, los cheques caducados no se registran en la contabilidad en los términos previstos en el oficio N° 60.820, de 2005, de la Contraloría General de la República.:
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Las fechas de vencimiento de las boletas de garantía que cautelan la correcta inversión y utilización del anticipo entregado al contratista, no están acorde a lo dispuesto en el artículo 47, N° 3, de las Bases Administrativas Generales. en conformidad con la cláusula 11 del contrato de construcción. Además, la boleta de garantía que cauciona el canje de retenciones, no cumple con la vigencia dispuesta en la cláusula 77 de las bases administrativas generales. En tanto, el seguro contra riesgos de incendio, catástrofe e inclemencias atmosféricas, se encuentra tomado por el valor original del contrato, sin incorporar las variaciones de monto y plazo aprobadas hasta la fecha de la visita.:
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El sumario administrativo ordenado por resolución N° 2.180, de 2010, se encuentra con sus plazos de substanciación vencidos, debiendo el Servicio adoptar las acciones que corresponden para su pronta finalización.
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Se pagaron dos estados de pago en el mismo mes, en contraposición a lo preceptuado en el artículo 72 de las Bases Administrativas Generales. Además, se pagaron estados de pago con posterioridad al mes siguiente del mes en que se ejecutaron las obras informadas en dichos documentos, sin que se advierta desfase en la presentación de dichos estados.
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El Servicio autorizó un aumento de plazo de 149 días corridos, quedando como nueva fecha de término del contrato el día 13 de marzo de 2013. Asimismo se aprobaron gastos generales correspondientes a 92 días, por un monto de $ 907.755.281 impuesto incluido. Lo anterior, se encuentra aprobado mediante ordinario C4/N° 3517, del Subsecretario de Redes Asistenciales, dirigido al Director del Servicio de Salud del Reloncaví, situación que está siendo analizada con motivo de la toma de razón del...
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