INFORME FINAL 48-11 CENTRO DE SALUD FAMILIAR VÍCTOR MANUEL FERNANDEZ - AUDITORÍA DE INGRESOS Y GASTOS - SEPTIEMBRE 2011
| Fecha de Resolución | 28 de Septiembre de 2011 |
| Emisor | Regional Bío-Bío |
| Servicio | SERVICIO DE SALUD CONCEPCION |
| Número de informe | 48/2011 |
| Tipo de informe | Informe Final de Auditoría |
| Nivel | Regional |
De acuerdo con los procedimientos aplicados en el curso de esta fiscalización y el análisis de los antecedentes proporcionados por la dirección del Centro de Salud Familiar Víctor Manuel Fernández, corresponde concluir lo siguiente:
-
Respecto de las observaciones contenidas en el acepite I punto 1, a), falta control por oposición de funciones en recaudación; punto 1, c) sobre falta de datos de los pacientes en boletas de ventas de bienes y servicios; punto 1, d) falta de existencia de manuales de procedimiento de SOME, contabilidad y presupuesto; punto 3, c), sobre falta de formalización de los comprobantes de ingresos; punto 4, c), sobre falta de convenio de funcionamiento de quisco interior; acápite II, punto 5, a y b), sobre falta de inutilización de facturas y formalización de comprobantes de egresos; acápite Ill, letras b),c) y d), sobre insumos médicos vencidos, bienes no registrado en el sistema de control de abastecimiento y falta de actualización de los inventarios de medicamentos, estas se levantan, ello sin perjuicio de las validaciones posteriores que realice esta Contraloría Regional de las regularizaciones informadas en una futura auditoria de seguimiento.
-
Respecto de las observaciones contenidas en el acápite I, Punto 1, letra b) sobre falta de información para el control de las prestaciones; letra d) sobre falta de manual de accidentes de tránsito, escolar y del trabajo; letras e) f) y g), sobre falta de controles y cobro de los ingresos por prestaciones; punto 2, letras a) b) y c), referidas a::
devengamiento de facturas, uso de bases no formalizadas y falta de convenios con algunos proveedores; punto 3,a), sobre falta de control ante concentración de funciones y deficiencias en las conciliaciones bancarias; letra b) sobre falta de póliza de fidelidad funcionaria; punto 4 a), sobre falta de formalización en las asignación de los fondos fijos y de arancel de...
Para continuar leyendo
Solicita tu prueba