INFORME FINAL 48-10 EMPRESA PORTUARIA PUERTO MONTT AUDITORÍA DE TRANSACCIONES-DICIEMBRE 2010
| Fecha de Resolución | 31 de Diciembre de 2010 |
| Emisor | Regional Los Lagos |
| Servicio | EMPRESA PORTUARIA DE PUERTO MONTT |
| Número de informe | 48/2010 |
| Tipo de informe | Informe Final de Auditoría |
| Nivel | Regional |
El resultado de la auditoría permitió concluir lo siguiente:
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En materia de control interno, se determinaron debilidades en el resguardo de comprobantes de egreso que no fueron encontrados. De igual modo, se observó la falta de controles internos respecto de los vehículos de la empresa, que permitan ratificar su uso en labores propias de la empresa, sus mantenciones y el consumo de combustible. Igualmente, no se han establecido procedimientos y políticas de cobro respecto a los deudores por venta, sin definirse criterios para determinar los créditos de dudosa recuperación. Por su parte. se advirtió que los comprobantes de ingreso, egreso y traspaso. utilizan numeración única y existen saltos en la correlatividad de los mismos. Finalmente, respecto del registro auxiliar del activo fijo, se constataron que algunos ingresos no registraban la fecha de adquisición. debiendo adoptarse las medidas correctivas pertinentes.
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Se verificó que no todas las facturas por cobrar, con antigüedad superior a un año. se encuentran provisionadas, determinándose una diferencia de $24.480.583.
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Se constató que el vehículo Placa Única ZW 3004-9 de la empresa portuaria fue vendido a un tercero, empresa Comercial Dasefe Ltda., de la cual es socio el directivo de esa empresa don Alfredo Bustos Iturrieta sin cumplirse el acuerdo del directorio sobre la materia.:
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EMPORMONTT adquirió combustible. en los años 2009 y 2010. a la empresa Comercial Dasefe Ltda.:
-concesionaria de una estación de servicio COPEC ubicada en avenida Angelmó N'' 1920. de Puerto Montt, y otra situada en la Ruta 5 Sur de la misma ciudad-, de la cual es socio el señor Alfredo Bustos lturrieta, Gerente de Operaciones de la empresa portuaria hasta el 6 de febrero de 2009 y Gerente General interino desde ese día hasta el 5 de diciembre de 2010, visando comprobantes de egresos para dichas...
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