Informe final 472 -18 seremi general de gobierno biobío sobre auditoría a los controles administrativos - diciembre 2018 - Doctrina Administrativa - VLEX 840030671
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Informe final 472 -18 seremi general de gobierno biobío sobre auditoría a los controles administrativos - diciembre 2018

Sentencia Citas 2 Citado por Relacionados
Vincent
Fecha19 Diciembre 2018
Número de informe472/2018
EmisorRegional Bío-Bío

OBJETIVO

La fiscalización tuvo por objeto realizar una auditoría a los controles administrativos aplicados por la Secretaría Regional Ministerial de Gobierno de la Región del Biobío; entre el 1 de enero y el 30 de junio de 2018, con el fin de comprobar si tales procedimientos cumplen con las disposiciones legales y reglamentarias vigentes; se ejecutan teniendo en cuenta los principios de eficiencia, eficacia y economicidad; y se encuentran debidamente autorizados, acreditados y documentados.
CONCLUSIONES

Preguntas de la auditoría:

• ¿Ha implementado la Secretaría Regional Ministerial de Gobierno de la Región del Biobío procedimientos de control efectivos para el manejo de fondos, personal y uso y custodia de bienes de uso?
Principales Resultados:

• Se verificó que la Unidad de Administración y Finanzas de esa SEREMI de Gobierno, no presenta una adecuada segregación funciones, toda vez que en ella se concentran las labores de control de ejecución presupuestaria, manejo del Sistema de Gestión Financiera del Estado, SIGFE, contabilización de fondos fiscales, custodia de fondos, pago de compromisos financieros elaboración y visación de la conciliación bancaria, entre otras funciones, debiendo la autoridad regional adoptar medidas de control adicionales orientadas a mitigar el riesgo que ello implica.
• Se constató que la SEREMI de Gobierno autorizó mensualmente la realización de horas extraordinarias al personal de esa entidad, a través de las resoluciones exentas pertinentes, no obstante...

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