Informe final 448-18 - seremi de gobierno o'higgins control administrativo - enero 2019 - Doctrina Administrativa - VLEX 840028588
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Informe final 448-18 - seremi de gobierno o'higgins control administrativo - enero 2019

Sentencia Citado por Relacionados
Vincent
Fecha30 Enero 2019
Número de informe448/2018
EmisorRegional Lib. Bernardo O'Higgins

OBJETIVO

El trabajo tuvo por finalidad efectuar una fiscalización al control administrativo aplicado por la Secretaría Regional Ministerial de Gobierno del Libertador General Bernardo O'Higgins, en adelante SEREMI, durante el período comprendido entre el 1 de enero y el 30 de junio de 2018; verificando el cumplimiento de las disposiciones legales y reglamentarias relativas a las materias auditadas. Asimismo, se efectuó la revisión del ambiente de control interno ejercido por la entidad en los procesos auditados, al mes de agosto del año 2018
CONCLUSIONES

Se advirtió que la SEREMI de Gobierno elaboró para el periodo examinado, las conciliaciones bancarias de la cuenta corriente bancaria del Banco Estado, utilizando un procedimiento que no se ajusta a lo dispuesto en el oficio circular N° 11.629, de 1982, de.este Organismo Fiscalizador, que imparte instrucciones sobre manejo de cuentas corrientes bancarias, aplicable a todas las entidades públicas conforme lo dispuesto en el oficio N° 11 .027, de 2004, de esta Entidad .de Control, por lo que, en lo sucesivo, deberá velar por el cumplimiento de lo dispuesto en el citado oficio.
Se determinó que la conciliación bancaria al 30 de junio de 2018 comprendía abonos contabilizados y no registrados en banco de larga data, por lo que la entidad...

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