INFORME FINAL 25-2013 HOSPITAL MILITAR DEL NORTE AUDITORIA Y EXAMEN DE CUENTAS A LOS INGRESOS DE OPERACION - DICIEMBRE 2013
| Fecha de Resolución | 20 de Diciembre de 2013 |
| Emisor | Regional Antofagasta |
| Servicio | HOSPITAL MILITAR DEL NORTE |
| Número de informe | 25/2013 |
| Sector | Servicios Regionales |
| Tipo de informe | Informe Final de Auditoría |
| Nivel | Regional |
Atendidas las consideraciones expuestas durante el desarrollo del presente Informe Final, cabe concluir lo siguiente:
1. El Hospital Militar del Norte aportó antecedentes que permitieron subsanar la observación consignada en el numeral 4.4 del capítulo I, relativa a la eventual diferencia presentada al 31 de agosto de 2013, entre la cuenta contable "Documentos Protestados 2013", código 11601000000000, y el registro auxiliar o análisis del Departamento de Tesorería.:
Respecto de aquellas observaciones que se mantienen, el Director de esa Entidad deberá adoptar las medidas que permitan regularizar lo representado, con apego a las normas legales y reglamentarias aplicables en la especie, entre las cuales se estima necesario considerar, a lo menos, las siguientes acciones: SOBRE ASPECTOS DE CONTROL INTERO 2. Respecto de las observaciones consignadas en los puntos N°s 1 y 3 del Capítulo I, referentes a la falta de documentación de la previsión del paciente y la valorización de los montos bonificados, respectivamente, la entidad auditada anunció que implementará el fotocopiado de todos los bonos recibidos de los pacientes a partir del día 9 de diciembre de 2013.
3. En cuanto a lo observado en el punto 2 del acápite I, referente a la falta de registro de la revisión sobre el proceso de recaudación de valores por ingresos diarios, la autoridad hospitalaria deberá disponer las acciones necesarias para que se deje evidencia acerca del cumplimiento de las instancias de revisión en los procedimientos de arqueo.
4. Sobre la situación indicada en el numeral 4.1 del apartado I, relativa a la existencia de documentos a fecha recibidos en forma de pago, corresponde que el Hospital Militar del Norte arbitre las medidas para que dicha situación no se repita, instruyendo expresamente al personal que participa en los procesos de recaudación.
5. En referencia a lo descrito en los puntos 4.2 y 4.3 del capítulo I, respecto de la existencia de cheques en custodia que fueron mal extendidos, esa autoridad deberá implementar procedimientos de control para comprobar que los documentos recibidos en forma de pago por las prestaciones efectuadas, sean emitidos en forma nominativa y cumpliendo con todas las formalidades...
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