INFORME FINAL 230-10 EMPRESA ENAP-SIPETROL S.A. AUDITORÍA DE TRANSACCIONES MARZO 2011
| Fecha de Resolución | 15 de Marzo de 2011 |
| Emisor | Auditoría Administrativa |
| Servicio | ENAP SIPETROL SA |
| Número de informe | 230/2010 |
| Tipo de informe | Informe Final de Auditoría |
| Nivel | Central |
Atendidas las consideraciones expuestas durante el desarrollo del presente trabajo, corresponde mantener las observaciones formuladas en el Preinforme N° 230, de 2010, excepto las indicadas en los puntos I.1, II.4.1 (parcialmente) y II.9.3, que se dan por salvadas, por los motivos que en cada una de esas situaciones se precisan, correspondiendo que ENAP Sipetrol S.A.:
arbitre las medidas tendientes a subsanar las observaciones expuestas que no son susceptibles de levantar en el presente informe. Por lo tanto, procede que la Empresa implemente las siguientes acciones:
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Esclarecer las diferencias encontradas en las cuentas Deudoras y Acreedoras relacionadas con materias de personal y proyectos.
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Realizar analisis de cuentas en forma oportuna, con los niveles de autorización y aprobación pertinentes.
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Definir las condiciones y plazos que regulen los saldos pendientes can empresas relacionadas.
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Realizar un analisis permanente a las cuentas corrientes del personal, con el fin de facilitar el control oportuno de los registros contables.
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Uniformar los procedimientos de control en lo relativo al proceso de administración de personal, particularmente sobre la aprobación, actualización, revisión y respaldo de las contrataciones, finiquitos y traslados.
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Actualizar la politica y formalizar los procedimientos que regulen aspectos particulares del personal expatriados.
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Divulgar la política adoptada por la Empresa, respecto del manejo de roles, perfiles y puestos, a fin de asegurar una correcta aplicación y entendimiento sobre la materia.:
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Evaluar y formalizar el proceso de designación de cargos a nivel corporativo.
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Reforzar los procedimientos de control sobre las bases de calculos utilizados, para la determinación de beneficios y de provisiones del personal.
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Monitorear el cumplimiento de las normas y procedimientos sobre el debido use de las vacaciones del personal, con el objeto de controlar la acumulación de feriados.
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lmplementar un procedimiento de archivo que...
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