Informe final 217-20 servicio de salud chiloe auditoría al macroproceso de adquisiciones y abastecimiento subtitulos 22 y 29 - septiembre 2020
| Fecha | 01 Septiembre 2020 |
| Número de informe | 217/2020 |
| Emisor | Regional Los Lagos |
OBJETIVO
La fiscalización tuvo por objeto efectuar una auditoría al macroproceso de adquisición y abastecimiento, respecto de las contrataciones realizadas por el Servicio de Salud Chiloé, SSCH, imputadas al subtítulo 22 “bienes y Servicios de Consumo”, y 29 “Adquisiciones de Activos no Financieros”, durante el período comprendido entre el 1 de enero y el 31 de diciembre del año 2018, comprobando el estricto cumplimiento de lo previsto en la ley N° 19.886, y su reglamento. Todo lo anterior, con el propósito de verificar si la entidad mantiene procedimientos de control para velar por la debida ejecución del proceso de compras, contemplando revisiones en actividades claves del proceso aludido, así como la correcta detección de la necesidad y modalidad de compra sobre los bienes adquiridos.
CONCLUSIONES
• Se identificaron 5 adquisiciones, que fueron entregadas a los Centros Comunitarios de Salud Familiar -CESFAM-, de las comunas de Castro, Dalcahue y Curaco de Vélez; y a las corporaciones municipales de Ancud y Castro, constatándose que el Servicio de Salud Chiloé no ha realizado visitas a terreno con el fin de verificar su adecuado uso, custodia y mantenimiento de los equipos entregados, situación que contraviene el artículo 38, de la resolución exenta N° 1.485, de 1996, que Aprueba Normas de Control Interno de esta Entidad de Fiscalización y los artículos 3° y 5° de la ley N° 18.575, Orgánica Constitucional de Bases Generales de la Administración del Estado, por lo que el servicio deberá remitir a este Organismo de Control el informe general comprometido en su oficio de respuesta, dando cuenta de las visitas a terreno realizadas y del catastro de todos los bienes cedidos en comodato, verificando su adecuada tenencia y uso de los equipos, todo ello en el plazo de 60 días hábiles, contado desde la recepción del presente informe.
• Se constató que 5 facturas por la suma total de $ 192.899.056, fueron pagadas en un plazo que excede los 45 días corridos contados desde la recepción oficial de los bienes y/o servicios, alcanzando un retraso de hasta 183 días corridos, lo que se aparta de lo dispuesto en la letra d) de la glosa 02 de la partida 16, del Ministerio de Salud, de la ley N° 21.053, de Presupuestos del Sector Público para el año 2018, en virtud de la cual las obligaciones devengadas de cada Servicio de Salud deben ser pagadas en un plazo que no puede exceder los 45 días corridos a contar de la fecha en que la factura fuera aceptada, situación esta última...
• Se constató que 5 facturas por la suma total de $ 192.899.056, fueron pagadas en un plazo que excede los 45 días corridos contados desde la recepción oficial de los bienes y/o servicios, alcanzando un retraso de hasta 183 días corridos, lo que se aparta de lo dispuesto en la letra d) de la glosa 02 de la partida 16, del Ministerio de Salud, de la ley N° 21.053, de Presupuestos del Sector Público para el año 2018, en virtud de la cual las obligaciones devengadas de cada Servicio de Salud deben ser pagadas en un plazo que no puede exceder los 45 días corridos a contar de la fecha en que la factura fuera aceptada, situación esta última...
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