Informe final 180-2022 facultad de ciencias fisicas y matematicas de la universidad de chile-abril 2022
| Fecha | 29 Abril 2022 |
| Número de informe | 180/2022 |
| Emisor | II Contraloría Regional Metropolitana de Santiago |
La fiscalización tiene por objeto efectuar una auditoría a las compras realizadas por el Centro de Investigación, Desarrollo e Innovación de Estructuras y Materiales, IDIEM, de la Facultad de Ciencias Físicas y Matemáticas de la Universidad de Chile respecto de las adquisiciones a través de la modalidad de trato directo, con cargo al subtitulo 22, Bienes y servicios de consumo, 29, adquisición de activos no financieros y 31, iniciativas de inversión. Lo anterior, en el marco de la ley N° 19.886, y el decreto N° 250, de 2004, del Ministerio de Hacienda, considerando el período comprendido entre el 1 de enero y el 31 de diciembre de 2021.
• Se constató que la Universidad de Chile y el Centro de Investigación Desarrollo e Innovación de Estructuras y Materiales, IDIEM de la Facultad de Ciencias Físicas y Matemáticas, cuentan con un Manual de Procedimientos de Compras Públicas y su actualización, sancionados mediante resolución exenta N° 127, de 27 de enero de 2015, y la N° 1.399, de 26 de octubre de 2015, por la actualización, ambas de esa entidad, y el Procedimiento Subgerencia de Adquisiciones, del IDIEM, que no se encuentra formalizado, en los cuales se contemplan, entre otras materias, la planificación de las compras, selección de los procesos de contratación, elaboración de bases y términos de referencia, gestión de contratos y de boletas en garantía.
Además, el citado manual no se encuentra formalizado y los citados documentos no abordan lo establecido en el artículo N° 10, bis “La Compra Ágil”, del reglamento de compras, decreto N° 250, de 2004, conforme a la modificación introducida por el decreto N° 821, de 2019, del Ministerio de Hacienda.
Corresponde que esa entidad, actualice y apruebe el Procedimiento Subgerencia de Adquisiciones, y además que informe de las gestiones de la Vicerrectoría de Asuntos Económicos y de Gestión Institucional respecto del Manual de Procedimientos de Compras Públicas y, lo cual deberá ser acreditado en el plazo de 60 días hábiles, contado desde la recepción del presente informe, a través del sistema de Seguimiento y Apoyo CGR.
• Se advirtió que el Centro de Investigación Desarrollo e Innovación de Estructuras y Materiales, IDIEM, de la Facultad de Ciencias Físicas y Matemáticas, mantiene instructivos del área de administración que no se encuentran formalizados, referidos a ventas, ingresos, inventarios, Procedimiento Subgerencia de Adquisiciones, Instructivo Generación SAI, y el Procedimiento de pago...
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