INFORME FINAL 16-11 MUNICIPALIDAD DE VICTORIA FISCALIZACIÓN TRANSFERENCIAS EJECUTADAS POR EL MUNICIPIO - AGOSTO 2011
| Fecha de Resolución | 8 de Agosto de 2011 |
| Emisor | Regional Araucanía |
| Servicio | MUNICIPALIDAD DE VICTORIA |
| Número de informe | 16/2011 |
| Tipo de informe | Informe Final de Auditoría |
| Nivel | Regional |
Atendidas las consideraciones expuestas durante el desarrollo del presente trabajo, es posible concluir que: 1 En cuanto a lo observado en el Capítulo I sobre evaluación del sistema de control interno, numerales 2. 3 Y 5, Capitulo II sobre Examen do egresos, numerales 1.4, 1.5, 1.7, 2.1, 2.2 Y 2.3, Y Capítulo III sobre visitas a terreno, letra a), c), y parte de la letra e), corresponde que estas sean levantadas, toda vez que el municipio aportó antecedentes que permiten dar por superadas dichas situaciones.
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En cuanto a la falta de un manual de funciones del personal municipal y un reglamento de entrega de ayuda social, se mantiene la observación hasta verificar su implementación en una futura visita de seguimiento. 3 Esa Entidad Edilicia deberá adoptar las medidas necesarias para implementar un nuevo formato de conciliación bancaria, que incluya solo las partidas necesarias para cotejar las anotaciones que figuran en las cartolas bancarias con el libro banco. y efectuar una segregación de funciones en la preparación y revisión de las conciliaciones bancarias que actualmente realiza la Tesorera Municipal. 4 En relación a los cheques protestados, ese Municipio deberá realizar los asientos de ajuste necesarios para regularizar contablemente esos documentos.
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Respecto a las rendiciones pendientes de años anteriores al 2010, corresponde que la Municipalidad proceda a identificar los deudores do los fondos ascendentes a $ 66.638.230.
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Ese municipio deberá adoptar las medidas necesarias a fin de que toda la documentación relacionada con las rendiciones de cuentas de las organizaciones comunitarias, ingresen a través de la oficina de partes para un mejor control sobre las subvenciones.
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En lo concerniente a las organizaciones sociales que presentaron en su rendición de gastos documentación de...
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