INFORME FINAL 15-11 MUNICIPALIDAD DE RÍO VERDE AUDITORÍA DE ADQUISICIONES Y RECURSOS HUMANOS - AGOSTO 2011
| Fecha de Resolución | 12 de Agosto de 2011 |
| Emisor | Regional Magallanes |
| Servicio | MUNICIPALIDAD DE RIO VERDE |
| Número de informe | 15/2011 |
| Tipo de informe | Informe Final de Auditoría |
| Nivel | Regional |
Atendidas las consideraciones expuestas durante el desarrollo del presente trabajo corresponde concluir que: A.:
En relación con las deficiencias de Control Interno:
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Respecto de la carencia de manuales operativos que establezcan las principales rutinas administrativas, como el Perfil de Cargos, Reclutamiento, Descripción de Cargos y/o Competencias, Administración de bienes y disposición de los mismos, esta Contraloría mantiene lo observado, validando las medidas propuestas por el Servicio en una próxima auditoría de seguimiento que se realice en esa Entidad.
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En relación con la Unidad de Contabilidad y Finanzas, en cuanto a que no existe segregación de funciones, este Organismo Fiscalizador mantiene la observación efectuada.:
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En cuanto a la migración parcial de los datos, en el sistema Cas Chile, y que el Municipio ha corregido a contar de enero de 2011, esta Contraloría Regional levanta lo observado.
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Respecto de las capacitaciones orientadas sólo al Jefe del Departamento de Contabilidad y Finanzas y a la Encargada de Chile Compra, de conformidad con los antecedentes presentados en el oficio respuesta se levanta la observación formulada.:
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Referente a la dependencia del personal de CAS Chile en la instalación de los sistemas, y considerando que el Módulo de conciliaciones bancarias, está en vías de ser implementado, este Organismo de Control mantiene lo observado, debiendo el Municipio adoptar las medidas que permitan su operatividad.
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En relación con que el Municipio no cuenta con una Unidad de Auditoría Interna o de Control que supervise los sistemas administrativos, operacionales, contables y/o financieros de los diferentes procesos establecidos por esa entidad, este Organismo Fiscalizador mantiene la observación efectuada.:
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En cuanto a que el Municipio no elaboró un plan anual de compras para el año 2010, en las Áreas de Gestión, Salud y Educación, esta Contraloría Regional mantiene la observación formulada.:
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Respecto a que la Municipalidad de Río Verde no cuenta con un procedimiento establecido para el proceso de contratación de personal a honorarios, y del envío fuera de plazo de los decretos alcaldicios que aprobaron los contratos firmados durante el año 2010, este Organismo de Control mantiene lo observado, debiendo la Entidad adoptar las medidas necesarias que permitan dar cumplimiento a los plazos establecidos en la Circular N° 32.148, de 1997, de la Contraloría General de la República.:
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En relación con el control...
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