INFORME FINAL 103-12 MUNICIPALIDAD DE PAREDONES AUDITORÍA DE TRANSACCIONES-DICIEMBRE 2012
| Fecha de Resolución | 6 de Febrero de 2013 |
| Emisor | Regional Lib. Bernardo O'Higgins |
| Servicio | MUNICIPALIDAD DE PAREDONES |
| Número de informe | 103/2012 |
| Sector | Municipios y Corporaciones de la Región |
| Tipo de informe | Informe Final de Auditoría |
| Nivel | Regional |
En mérito de lo expuesto, es posible concluir que atendidas las consideraciones expuestas durante el desarrollo del presente trabajo, las medidas implementadas por esa entidad edilicia no han permitido, en general, subsanar las observaciones incluidas en el preinforme de esta Contraloría Regional, por consiguiente, deberá abocarse a resolver aquellas que se mantienen, según el detalle que sigue:
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Procede dar por subsanadas las observaciones contenidas en el capítulo III, sobre examen de cuentas, numeral 1, examen de ingresos, punto 1.2, letra a, sobre fiscalización al comercio establecido; punto 1.4, sobre recuperación de licencias por incapacidad laboral, letra a, montos recuperados. Del mismo modo, deben entenderse también subsanadas las observaciones del numeral 2, examen de egresos, punto 2.3, contrataciones de bienes y servicios, letra a, sobre contratación directa de profesional para proyecto que indica.:
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Corresponde mantener las observaciones contenidas en el capítulo I, sobre evaluación del control interno, letras a, b, c, d y e, referidas a la función de control interno, devengamiento y pago simultáneo de operaciones de gastos, registros contables para controlar las garantías, inventario de bienes muebles y reglamento de adquisiciones, respectivamente; capítulo II, sobre situación financiera.:
A su turno, también corresponde mantener lo observado en el capítulo III, sobre examen de cuentas, numeral 1, examen de ingresos, punto 1.1, permisos de circulación, letra a, sobre inexistencia de la factura de compra de vehículos; letra b, sobre fotocopias de documentos requeridos para la renovación del permiso de circulación; letra c, documentos faltantes; letra d, sobre morosidad; letra f, multas de tránsito impagas; letra g, venta de seguros obligatorios y letra h, venta de permisos de circulación fuera de la comuna; punto 1.2, patentes municipales, letra b, sobre morosidad; punto 1.4, recuperación de subsidios por incapacidad laboral; letra b., sobre control administrativo de licencias médicas; letra c, sobre cálculo de valores a recuperar y letra d, cobro de intereses a entidades salud previsional por licencias pagadas al municipio fuera de plazo; punto 1.5, cuentas corrientes bancarias, acápite 1.5.3, sobre conciliaciones bancarias; punto 1.6, sobre movimiento de fondos, letras a, b, c y d, sobre depósitos en la cuenta corriente bancaria de los ingresos diarios, recepción en la tesorería municipal del 10% de prestaciones de...
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