Informe final 1013-16 Municipalidad de colbún sobre auditoria a los macroprocesos de ambiente de control rrhh y ley del lobby-diciembre-2016
| Número de informe | 1013/2016 |
| Fecha | 21 Diciembre 2016 |
| Emisor | Regional Maule |
Verificar que las actuaciones, operaciones y sistemas informáticos relacionados con la asignación de horas extraordinarias del personal de planta y contrata del municipio, durante el período comprendido entre el 1 de enero y el 31 de diciembre de 2015, se hayan ceñido a las dísposiciones legales que resulten aplicables.
Adiciorialmente, se determinó evaluar el cumplimiento, por parte de esa entidad a la ley No 20.730, que Regula el Lobby y
las Gestioones que Representen Intereses Particulares ante las Autoridades y Funcionarios, y su reglamento contenido en el decreto N° 71, de 2014, del Ministerio Secretaría General de la Presidencia.
Se verificó que el área de gestión municipal de Colbún, a la fecha de fiscalización, mantenía una duplicidad de sus cuentas corrientes en dos instituciones bancarias diferentes, debido a la apertura de nuevas cuentas sin haber realizado el cierre oportuno de las otras e informado a este Órgano Contralor de lo mismo.
Por su parte, se verificó que ese municipio no efectúa las conciliaciones bancarias de manera periódica, además de existir diferencias entre el saldo de la conciliación bancaria y el balance de comprobación y de saldos, como así también, contener
montos inusuales, no aclarados, ni ajustados, hechos que no se ajustan a lo establecido en el precitado oficio circular N° 11.629, de 1982.
Se determinó que esa entidad edilicia mantiene dos sistemas de control horario, reloj digital y libro de asistencia manual, este último utilizado sólo en casos debidamente justificados, no obstante del registro de la huella digital, se comprobó
que éste permite, excepcionalmente, el marcaje por medio de una clave de cuatro dígitos asociado a un número de usuario y mediante la justificación en el software instalado en el equipo de la encargada de recursos humanos, determinándose que bajo este último método los funcionarios Rosa Encina Castillo y Octavio Fuentes Valdés, presentan un 96% y un 99%, de sus anotaciones respectivamente, mientras que doña Rosa Rivera Uribe figura con registro de entrada por "huella-password" el día 1 de enero de 2015 a las 5:38 am y salida mediante huella digital a las 20:44, por lo cual no reviste la confiabilidad que amerita.
En lo que atañe a las horas extraordinarias, se verificó que la asignación del sobretiempo, en términos generales, se realiza dos veces al mes de manera quincenal mediante el respectivo decreto exento, por su parte, el pago de éstas, se efectúa en...
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