Denuncias y querellas del SII involucran más de $142 mil millones a nivel nacional
Entre las últimas investigaciones iniciadas este año a petición del SII por ilícitos de carácter impositivo está, por ejemplo, la querella contra el alcalde (PS) de Llanquihue, Juan Fernando Vásquez, al que se le atribuye no haber declarado maliciosamente los sueldos de los funcionarios del municipio, o la reciente denuncia penal contra los controladores del grupo Penta por el supuesto uso de boletas falsas para rebajar la base imponible de una de sus empresas. Ambas suman un perjuicio fiscal cercano a los $646 millones.
En 2013, en tanto, se encuentra la investigación contra los hermanos Calderón Crispín por la presunta utilización indebida de beneficios tributarios, caso conocido como Ripley Corp, en el que se calcula la distracción de unos $12.200 millones desde las arcas públicas, según las estimaciones del organismo fiscalizador.
Delitos frecuentes
En cuanto a los delitos más frecuentes, las estadísticas del SII arrojan que la mayor cantidad de causas vigentes está relacionada con delitos tributarios de comercio irregular y clandestino. En segundo lugar están aquellas por ilícitos contemplados en el artículo 97 N° 4, inciso segundo, del Código Tributario que sanciona el aumento indebido de los créditos fiscales por IVA, y el delito del inciso primero del mismo artículo, numeral cuarto, que se refiere a la presentación de declaraciones maliciosamente falsas o incompletas.
Algunos casos en que se ejerció acción penalMarzo 2014: Querella Colegio La Girouette.
El organismo de fiscalización consideró que La Girouette y dos sociedades relacionadas registraron en sus respectivas contabilidades gastos presuntamente falsos, respaldados en boletas de honorarios falsas y facturas de ventas no afectas o exentas de IVA, por servicios que nunca les fueron prestados. El perjuicio fiscal se estima en $152 millones.
Agosto 2014: Querella alcalde de Llanquihue.
Según el SII, el edil Juan Fernando Vásquez no declaró maliciosamente los montos provenientes de las retenciones por sueldos y honorarios pagados a funcionarios y trabajadores municipales. El servicio calcula en $246 millones el perjuicio fiscal.
Mayo 2014: Denuncia criminal Inversiones R.
Presunta utilización de los beneficios del régimen de tributación simplificada del artículo 14 bis de la Ley sobre Impuesto a la Renta, LIR, para burlar dicho impuesto que generaba la venta de 387 millones de acciones de la empresa Ripley Corp S.A. El perjuicio fiscal estimado es de $12.200 millones.
Agosto...
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