Circular nº 2281 de Comisión para el Mercado Financiero, 01-12-2020
| Fecha | 01 Diciembre 2020 |
CIRCULAR N° 2.281
Bancos
Determinación de los activos ponderados por riesgo de
crédito. Incorpora Capítulo 21-6 a la Recopilación
Actualizada de Normas
De acuerdo a lo dispuesto en el artículo 67 de la Ley
General de Bancos (en adelante LGB), que fuera modificado por
la Ley N°21.130, corresponde a esta Comisión establecer
metodologías estandarizadas para cubrir los riesgos relevantes
de las empresas bancarias, entre los cuales se encuentra el riesgo
de crédito, previo acuerdo favorable del Banco Central de Chile.
Antes de dicha modificación, la LGB fijaba explícitamente la
clasificación de los activos en cinco categorías, con ponderadores
predefinidos y sin permitir el uso de metodologías propias ni
mitigadores de riesgo.
Las normas que se introducen mediante la presente
Circular, contenidas en el nuevo Capítulo 21-6, se basan en los
estándares internacionales propuestos por el Comité de
Supervisión Bancaria de Basilea en 2017, cuyo método estándar
es más sensible al riesgo, ya que posee categorías que dependen
del tipo de contraparte y de diferentes factores de riesgo, junto
con la posibilidad de disminuir los ponderadores que resultan
aplicables a cada tipo de activo, cuando se consideren
mitigadores de riesgo de crédito, como puede ser el caso de los
acuerdos de compensación, avales y fianzas, garantías
financieras o compensaciones en balance.
Además, este nuevo marco permitirá la utilización de
metodologías internas, previo cumplimiento de los requisitos
mínimos, dispuestos en el mismo Capítulo, lo que también
considera mantener un nivel de gestión de al menos categoría B
en la última evaluación de la Comisión, de conformidad con el
artículo 62 de la LGB y las disposiciones del Capítulo 1-13 de la
Recopilación Actualizada de Normas.
92026993
Santiago, 01 de diciembre de 2020
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