informe final 772-17 dirección regional de aduana metropolitana auditoría a las funciones institucionales - diciembre 2017
| Número de informe | 772/2017 |
| Fecha | 14 Diciembre 2017 |
| Emisor | I Contraloría Regional Metropolitana de Santiago |
La auditoría tiene. por objeto examinar el proceso de fiscalización de operaciones de comercio exterior, en particular aquellas relacionadas con importaciones en la Dirección Regional de Aduana Metropolitana, con respecto al cumplimiento de la normativa legal, reglamentaria e interna. que las regula, específicamente a la fiscalización en la línea de los ingresos de mercancías que son seleccionadas para estos efectos, en el período comprendido entre el 1 de julio de 2016 y el 30 de abril de 2017.
Se verificó la existencia de ingresos de mercancías cuya fiscalización en la línea no consta; así como también deficiencias en el registro de bultos fiscalizados, de resultados de la fiscalización y de la firma del fiscalizador correspondiente en los documentos de base, motivo por el cual la Aduana Metropolitana deberá ordenar la instrucción de un procedimiento disciplinario tendiente a determinar las eventuales responsabilidades administrativas de parte de los funcionarios involucrados en los hechos representados, debiendo remitir la resolución que así lo disponga en el término de 15 días hábiles, contado desde la recepción del presente informe. Asimismo, deberá adoptar medidas de control interno destinadas a asegurar, en lo sucesivo, el cabal. cumplimiento de lo dispuesto en el numeral 7.7, del "Manual de fiscalización en línea para la importación y exportación", de la entidad.
Se constató la falta de supervisión de la labor ejecutada por los funcionarios que realizan la fiscalización en la línea, por lo que la Aduana Metropolitana deberá aprobar un proceso que instituya formalmente mecanismos de supervisión de las operaciones de fiscalización, destinado a reducir el riesgo de errores o actos ilícitos, informando de ello en término de 60, días hábiles, contado desde la recepción del presente informe.
Se corroboró la no realización de Reportes de Seguimiento de Resultados de Filtros y·Alertas, situación que no se ajusta al procedimiento...
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