Sánchez-Stewart, Nielson (2014) Abogados y prevención del blanqueo de capitales. Manual básico - Núm. 22-2, Julio 2015 - Revista de Derecho Universidad Católica del Norte - Libros y Revistas - VLEX 657059493

Sánchez-Stewart, Nielson (2014) Abogados y prevención del blanqueo de capitales. Manual básico

AutorAngela Toso Milos
CargoProfesora de Derecho Comercial, Universidad Católica del Norte, sede Coquimbo, Chile
Páginas497-501
497
R  D U C  N - A 22 Nº 2 (2015)
SÁNCHEZ-STEWART, Nielson (2014) Abogados y prevención del
blanqueo de capitales. Manual básico. Málaga: Editorial Ley 57.
El Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI) señala que
los abogados deben cumplir con una serie de medidas para prevenir el
lavado de activos1. España, adoptando las recomendaciones del GAFI
y a partir de lo dispuesto en las directivas comunitarias existentes en la
materia, considera a los abogados, bajo ciertas circunstancias, como su-
jetos obligados por la Ley 10/2010, de 28 de abril, de prevención del
blanqueo de capitales y de la  nanciación del terrorismo (en adelante, “la
Ley”)2.
El libro que se comenta parte de esta base y procura, de manera su-
cinta y clara, introducir al lector en el régimen español de prevención del
blanqueo de capitales, explicando sus particularidades cuando se trata de
aplicarlo a los abogados. El autor ha elaborado numerosos trabajos dedi-
cados al tema y se destaca su experiencia como presidente de la Comisión
Especial de Prevención del Blanqueo de Capitales del Consejo General
de la Abogacía Española, de modo que sus apreciaciones en esta obra son
muy valiosas, especialmente desde una perspectiva práctica. Sánchez-
Stewart explica que su obra es un manual básico y señala que: “[A]gregar
el adjetivo básico no tiene otra  nalidad que recalcar que carece de cual-
quier pretensión académica y que su propósito no es otro que servir de
guía a quienes deben familiarizarse con la normativa de prevención del
blanqueo de capitales”(p.13), de modo que la presente recensión se realiza
en este contexto.
Para cumplir con su objetivo, el libro se desarrolla a través de cinco
capítulos. El primero está dedicado al examen de algunas cuestiones ge-
nerales asociadas al régimen de prevención del blanqueo de capitales con
relación a los abogados. En este sentido, se aclara que la Ley solo aplica
a los abogados y a otros profesionales independientes en la medida que
“…participen en la concepción, realización o asesoramiento de operacio-
nes por cuenta de clientes relativas a la compraventa de bienes inmuebles
o entidades comerciales, la gestión de fondos, valores u otros activos, la
apertura o gestión de cuentas corrientes, cuentas de ahorro o cuentas de
valores, la organización de las aportaciones necesarias para la creación,
el funcionamiento o la gestión de empresas o la creación, el funciona-
miento o la gestión de  deicomisos (>), sociedades o estructuras
análogas, o cuando actúen por cuenta de clientes en cualquier operación
1 Ello de acuerdo con lo señalado en GAFI (2012). Recomendaciones del GAFI. Disponible en:
http://www.fatf-ga .org/media/fatf/documents/recommendations/pdfs/FATF-40-Rec-2012-
Spanish.pdf [fecha de visita 29 de octubre de 2015] pp.20-21.
2 BOE Nº103, de 29.4.2010.
Revista de Derecho
Universidad Católica del Norte
Sección: Recensiones
Año 22 - Nº 2, 2015
pp. 497-501

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