Resolución 026-2012 de la Unidad de Análisis Financiero, del 16-10-2012
| Jurisdicción | Chile |
| Número de resolución | 026-2012 |
| Fecha | 16 Octubre 2012 |
| Actividad Económica | Corredor de Propiedades |
| Tipo de proceso | Infraccion circular Nº 11 y 34 |
UNIDAD
DE
ANÁLISIS
FINANCIERO
GOBIERNO
DE
CHILE
RES.
EXENTA
D.J.
N°106-856-2012
ROL
N°026-2012
MAt:
PONE
TÉRMINO
A
PROCEDIMIENTO
INFRACCIONAL
SANCIONATORIO
Y
APLICA
SANCIÓN
QUE
INDICA.
Santiago,
16
de
octubre
de
2012.
-
VISTOS:
Lo
dispuesto
en
la
Ley
N°19.913;
los
artlculos
40
y
41
de
la
las
Circulares
N° 11, de
2006,
y
N°
34,
de
2007,
ambas
de
2007,
de
la
Unidad
de
Análisis
Financiero;
el
Decreto Supremo
N°
983;
de
fecha
3
de
agosto
de
2012,
las
Resoluciones
Exentas
Dj.
Nos.1
06-296-2012;
106-616-2012;
106-679-2012;
106-792-2012;
y,
CONSIDERANDO:
1.
Que,
la
Unidad
de
Análisis Financiero
por
Resolucion
Exenta
N°
106-296-2012,
de
fecha
2
de
mayo
de
2012,
formulé
cargos
e
inició
un
proceso
sancionatorio
en
contra
del
sujeto
obligado
Inmobiliaria
Atenas
Limitada,
representada legalmente
por
don
Yusif
Tala
Ramie,
por
hechos que
constituirían
una
infracción
a
lo
dispuesto
en
el
artículo
5~
de
la
Ley
N°19.913
y
a
las
instrucciones
impartidas
por
esta Unidad
de
Análisis
Financiero,
en
las
Circulares
UAF
N°
11,
de
2006
y
N°
34,
de
2007.
2.
Que, con
fecha
12
de
julio
de
2012,
se
notificó
la
resolución
individualizada
en
los
vistos
de
la
presente
resolución,
al
representante
legal
del
sujeto
obligado aludido
precedentemente,
de
acuerdo
a
lo
dispuesto
en
el
del
en
relación
con
el
numeral
2,
del
22 de
la
Ley
N°19.913.
3.
Que,
con
fecha
29
de
junio
de
2012,
y
encontrándose
dentro
de
plazo
legal,
el
sujeto
obligado
Inmobiliaria
Atenas
Limitada
presentó
un
escrito
de
descargos
indicando
que
no
ejerce
las
actividades
económicas
de
de
corretaje
de
propiedades
ni
de
gestión
inmobiliaria,
lo
que
se
apreciaría
de
la
escritura
de
constitución
de
la
sociedad.
Además,
precisa
que
el
giro
que
tiene
registrado
en
el
Servicio
de
Impuestos Internos
es
Explotación
de
Inmuebles,
cuya
descripción
es
“Compra,
Venta
y
Alquiler
(excepto
amoblados)
de
Inmuebles
para
renta,
lo
que
constituiría
un
error
de
dicho
Servicio, que
efectúo
en
el
año
2005
un
cambio
automático
en
los
códigos
de
las
actividades
económicas
de
corredores
de
propiedades.
Finalmente,
señala que
los
ingresos
que
recibe
provienen
del
arriendo
de
inmuebles
de
su
propiedad.
4.
Que,
en
su
escrito
de
descargos
el
sujeto
obligado
en
su
escrito
de
descargos
el
sujeto
obligado,
acompañé
los
siguientes
documentos:
a.
Copia Simple
de
Escritura
de
Constitución
de
Sociedad
Inmobiliaria
Atenas
Limitada,
de
fecha
8
de
octubre
de
1
987,
suscrita
ante
Notario
Público
don
Enrique Morgan
Torres,
titular
de
la
Segunda
Notaría
de
Santiago.
b.
Rol
Único
Tributario
de
la
empresa
Inmobiliaria
Atenas
Limitada.
c.
Declaración
de
Inicio
de
Actividades
ante
el
Servicio
de
Impuestos
Internos,
de
fecha
30
de
diciembre
de
21987.
d.
Declaración
de
Impuesto
a
la
Renta,
correspondiente
al
año
tributario
201
1.
e.
Declaración
de
Impuesto
a
la
Renta,
correspondiente
al
año
tributario
2012.
f. Balance
general
de
la
empresa
Inmobiliaria
Atenas
Limitada,
correspondiente
a
los
años
201
o
y
2011.
Moneda
975
piso
17—
Santiago,
Chile
—
Tel.
(56.2)
439
3000
—
Fax
(56.2)
439
3005
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