INFORME SEGUIMIENTO AL INFORME FINAL 44-10 SOBRE AUDITORIA AL PROCESO DE SUBVENCIONES Y AYUDAS SOCIALES EN LA MUNICIPALIDAD DE PICA - DICIEMBRE 2011
| Fecha de Resolución | 28 de Diciembre de 2011 |
| Emisor | Regional Tarapacá |
| Servicio | MUNICIPALIDAD DE PICA |
| Número de informe | 44/2010 |
| Tipo de informe | Informe de Seguimiento |
| Nivel | Regional |
En mérito de lo expuesto en el presente informe de seguimiento y de acuerdo con los antecedentes analizados por esta Contraloría, cabe concluir lo siguiente:
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En primer lugar, se levanta la observación señalada en el capítulo I "Control Interno", punto 1, sobre la falta de formalización del reglamento interno, conforme las verificaciones efectuadas y antecedentes aportados por la Municipalidad de Pica.:
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Respecto del capítulo II, sobre "Examen de Gastos", en su numeral 1, esa autoridad comunal deberá realizar la regularización contable, ya que ese movimiento financiero, no corresponde a una subvención.
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Por otra parte, en lo referido al numeral 2, sobre la contabilización de las subvenciones, esa entidad deberá regularizar la forma de realizar dicho registro. Lo anterior, con la finalidad de llevar un análisis claro de las organizaciones que intervienen en el proceso de subvenciones.
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Asimismo, en lo referido al numeral 3, sobre las rendiciones de cuentas de las subvenciones entregadas, esa entidad deberá realizar las acciones necesarias, para solicitar las rendiciones pendientes y/o solicitar el reintegro de los fondos a las organizaciones comunitarias, dada la alta data que algunas organizaciones mantienen. Al respecto, de acuerdo a lo señalado en los puntos 2, 3 y 4 anteriores, ese municipio deberá incoar un sumario administrativo, tendiente a establecer las eventuales responsabilidades administrativas de todos los funcionarios involucrados en los procesos señalados, dado el incumplimiento de la normativa atingente a las materias observadas, tales como los principios y normativa contable, como aquella relacionada con la rendición de cuentas.
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En cuanto a lo señalado en el numeral 4, sobre error en la presentación de la rendición por parle de la organización comunitaria "Unión Comunal de...
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