Informe seguimiento 327-18 Municipalidad de cañete auditoría a los macroprocesos de finanzas y administración de recursos financieros - junio 2020
| Fecha | 08 Junio 2020 |
| Número de informe | 327/2018 |
| Emisor | Regional Bío-Bío |
| Número | Tipo | Nombre |
|---|---|---|
| 327/2018 | Informe Final de Auditoría | INFORME FINAL 327 -18 MUNICIPALIDAD DE CAÑETE AUDITORÍA A LOS MACROPROCESOS DE FINANZAS Y ADMINISTRACIÓN DE RECURSOS FINANCIEROS - NOVIEMBRE 2018 |
Mediante el Sistema de Seguimiento y Apoyo CGR, la Municipalidad de Cañete no informó de las medidas adoptadas como tampoco remitió antecedentes tendientes a subsanar las observaciones contenidas en el Informe Final N° 327, de 2018, sobre auditoría a los macroprocesos de finanzas y administración de recursos financieros, el que fue remitido a dicha entidad mediante el oficio N° 9.192, de 23 de noviembre de 2018, por lo que los antecedentes de respaldo del presente informe de seguimiento, fueron obtenidos con ocasión de las verificaciones en terreno.
A través del presente seguimiento esta Contraloría General busca contribuir a la implementación y cumplimiento de los 17 Objetivos de Desarrollo Sostenible, ODS, aprobados por la Asamblea General de las Naciones Unidas en su Agenda 2030, para la erradicación de la pobreza, la protección del planeta y la prosperidad de toda la humanidad.
En tal sentido, esta revisión se enmarca en los ODS, Nos 8, Trabajo Decente y Crecimiento Económico, y 16, Paz, Justicia e Instituciones Sólidas.
I. Observaciones que se subsanan:
1. Capítulo I, Aspectos de Control Interno, numeral 3, Diferencias de saldos entre el balance de comprobación y registro auxiliar.
2. Capítulo II, Examen de la Materia Auditada, numeral 2.2, Cuentas con saldos acreedor.
II. Observaciones que se mantienen:
1. Capítulo II, Examen de la Materia Auditada, numeral 1.1, Confección de las conciliaciones bancarias.
2. Capítulo II, Examen de la Materia Auditada, numeral 1.1.1, letras a), b) y c) Partidas no conciliadas.
3. Capítulo II, Examen de la Materia Auditada, numeral 1.1.1, letra d), Diferencias en conciliaciones bancarias.
4. Capítulo II, Examen de la Materia Auditada, numerales 7.1 y 7.2, Sobre deudores por rendiciones de cuentas.
5. Capítulo II, Examen de la Materia Auditada, numerales 8.1, 8.2, 8.3, 8.4 y 8.5, Sobre bienes de uso.
6. Capítulo II, Examen de la Materia Auditada, numeral 1.2, Fondos empozados y sin movimiento.
7. Capítulo II, Examen de la Materia Auditada, numeral 2.1, Cuenta 1110101 “Cajero JMMA”.
9. Capítulo II, Examen de la Materia Auditada, numeral 3.2, Contabilización de reintegros.
10. Capítulo II, Examen de la Materia Auditada, numeral 3.3, Saldos de distinta naturaleza.
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