INFORME FINAL N° 81-10 MUNICIPALIDAD RECOLETA, SOBRE AUDITORÍA A LOS MACROPROCESOS DE GENERACIÓN DE RECURSOS, DESARROLLO COMUNITARIO Y RECURSOS EN ADM.- MARZO 2011
| Fecha de Resolución | 3 de Marzo de 2011 |
| Emisor | Municipalidades |
| Servicio | MUNICIPALIDAD DE RECOLETA |
| Número de informe | 81/2010 |
| Tipo de informe | Informe Final de Auditoría |
| Nivel | Central |
Atendidas las consideraciones expuestas durante el desarrollo del presente trabajo, corresponde concluir que la Municipalidad de Recoleta ha regularizado diversas observaciones incluidas en el preinforme, no obstante, deberá abocarse a resolver las subsistentes, a saber:
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- En lo que respecta a las observaciones establecidas en el capítulo II, sobre control interno, esa entidad edilicia deberá actualizar sus reglamentos y elaborar manuales de procedimientos, así como incluir las materias fiscalizadas dentro de los futuros planes de auditoría que efectuará la dirección de control.
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- Sobre las observaciones incluidas en el capítulo III, permisos de circulación, corresponde que esa autoridad edilicia informe la comuna de origen de los recursos correspondientes a la placa YU3175. Asimismo, deberá realizar las acciones correctivas para regularizar la falta de documentación de la patente ZP1137, conforme lo señalado en el numeral 1.1, sobre ausencia de documentación de respaldo. De igual manera, en lo sucesivo, esa municipalidad sólo deberá aceptar documentación en original o fotocopias autorizadas ante notario, en los precisos casos que autoriza el dictamen N° 69.858, de 2010, de esta Contraloría General.
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- En cuanto a las observaciones anotadas en el capítulo IV, sobre desarrollo comunitario, respecto al numeral 1.1, corresponde que esa entidad edilicia, en lo sucesivo, se ajuste cabalmente a las disposiciones de la normativa legal vigente sobre compras y contrataciones públicas, así como a los instructivos que emitan los organismos competentes, sobre situaciones de emergencia.:
En lo referido a contratación de choferes para conducir vehículos municipales y/o arrendados, de acuerdo a lo observado en el numeral 1.3, esa entidad deberá dar cumplimiento al decreto ley N° 799, de 1974, de esta Contraloría General y sus modificaciones.
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- Respecto del capítulo V, sobre recursos en administración, numeral 1.2, uso de los recursos correspondientes a fondos de emergencia, la autoridad comunal deberá dar cumplimiento a las exigencias establecidas por la ley N° 19.886, Y la reglamentación específica sobre situaciones de emergencia, como la establecida en el decreto N° 150, de 2010, del Ministerio del Interior. Además, se deberá implementar un sistema de...
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