INFORME FINAL N° 52, SOBRE AUDITORÍA EFECTUADA AL PROCESO DE ABASTECIMIENTO EN LA MUNICIPALIDAD DE VALPARAÍSO
Fecha de Resolución | 29 de Diciembre de 2010 |
Emisor | Regional Valparaíso |
Servicio | MUNICIPALIDAD DE VALPARAISO |
Número de informe | 52/2010 |
Tipo de informe | Informe Final de Auditoría |
Nivel | Regional |
En mérito de lo expuesto, la Municipalidad de Valparaíso deberá:
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Implementar las medidas destinadas a corregir las situaciones observadas sobre control interno, como asimismo velar por su efectivo y permanente cumplimiento.
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Dar cabal cumplimiento a lo dispuesto en la ley N° 19.886, Y su reglamento, para cuyo efecto, deberá adoptar las medidas correctivas necesarias a fin de evitar la reiteración de las situaciones observadas sobre la materia.:
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Inutilizar todas las facturas, boletas de honorarios, u otro documento de respaldo, una vez efectuados los pagos correspondientes.
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Consignar en las órdenes de compras respectivas la fecha de entrega de las mercaderías, conforme fueron ofertadas.
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Publicar en el Sistema de Compras y Contratación Pública, los decretos alcaldicios que aprueban el llamado a licitación pública, la aprobación de las bases y su adjudicación con la respectiva firma de la autoridad competente. Además, dictar los decretos alcaldicios que aprueben las adquisiciones por montos superiores a 10 UTM.
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Concluir a la brevedad los procesos sumariales ordenados en los cuales se han excedido los plazos para su sustanciación, teniendo presente lo dispuesto al efecto en el título V de la ley N° 18.883.
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Contabilizar las obligaciones contraídas en el momento en que éstas se generan independientemente que hayan sido o no pagadas, conforme al principio contable del devengado.
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Arbitrar las medidas tendientes a subsanar aquéllas observaciones respecto de las cuales no dio respuesta.:
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Ordenar a la brevedad los procesos sumariales correspondientes a fin de determinar las eventuales responsabilidades administrativas de los funcionarios en relación con las siguientes materias: a) Omisión de Plan de Compras para la adquisición de bienes y servicios, conforme a lo estipulado en el artículo 12, de la ley N° 19.886 (numeral 1.2.1). b) Contratos con cláusulas que permiten su renovación...
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