INFORME FINAL N° 25 DE 2010, SOBRE AUDITORÍA DE TRANSACCIONES EFECTUADA EN LA GOBERNACIÓN PROVINCIAL DE OSORNO. - Doctrina Administrativa - VLEX 565314550
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INFORME FINAL N° 25 DE 2010, SOBRE AUDITORÍA DE TRANSACCIONES EFECTUADA EN LA GOBERNACIÓN PROVINCIAL DE OSORNO.

Sentencia Citas 4 Citado por Relacionados
Vincent
Fecha de Resolución24 de Septiembre de 2010
EmisorRegional Los Lagos
ServicioGOBERNACION DE OSORNO
Número de informe25/2010
Tipo de informeInforme Final de Auditoría
NivelRegional

Atendidas las consideraciones expuestas durante el desarrollo del presente trabajo. es posible concluir lo siguiente: No existe una adecuada separación de funciones en el área de contabilidad y finanzas y en la administración del sistema de compras y contratación pública, explicado por la autoridad comunal en la falta de personal con que cuenta.:

debiendo disponerse las medidas de control alternativas tendientes a mitigar el riesgo que dicha situación involucra.:

sin perjuicio de las acciones que lleve a cabo ante el Ministerio del Interior sobre el particular. En los años 2009 y 2010 se adquirió combustible para el funcionamiento de maquinarias, equipos y herramientas del Complejo Fronterizo Cardenal Antonio Samoré, sin que conste un registro de control del uso de dichos insumos en donde se detalle con claridad las cantidades ingresadas. utilizadas y el saldo, comprometiéndose ese servicio a llevar un libro de control mensual de combustible, debiendo efectuarse las anotaciones al momento de la adquisición de combustible, así como cada vez que éste es utilizado.

  1. Los funcionarios que ocupan vivienda fiscal en el complejo fronterizo Cardenal Antonio Samoré. no pagan gastos de electricidad. agua potable y gas. lo que no se aviene con lo dispuesto en el articulo 91 de la ley N° 18.834. toda vez que el uso gratuito que se confiere al funcionario no conlleva la gratuidad de esos consumos básicos. los que deben ser solventados por quien los utiliza y...

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