Informe final 97 18 daem puerto montt auditoria a recuperacion subsidios por incapacidad laboral julio 2018
| Fecha | 27 Julio 2018 |
| Número de informe | 97/2018 |
| Emisor | Regional Los Lagos |
OBJETIVO
La fiscalización tiene por objeto efectuar una auditoría y examen de cuentas a la recuperación, reembolso y gestiones de cobro por concepto de licencias médicas, conforme a lo dispuesto en el artículo 12 de la ley N° 18.196, Normas Complementarias de Administración Financiera, Personal y de Incidencia Presupuestaria, y en el artículo único de la ley N° 19.117, que Establece Normas para la Recuperación por Municipalidades o Corporaciones Empleadoras de sumas correspondientes a Subsidios por Incapacidad Laboral de Funcionarios, durante el período comprendido entre el 1 de enero al 31 de diciembre de 2017.
La finalidad de la revisión fue determinar si los procesos enunciados cumplen con las normas legales y reglamentarias que los regulan, se encuentran debidamente documentados, sus cálculos son exactos y están correctamente imputados en los registros contables. Todo lo anterior, en concordancia con la ley N° 10.336, de Organización y Atribuciones de la Contraloría General de la República.
La finalidad de la revisión fue determinar si los procesos enunciados cumplen con las normas legales y reglamentarias que los regulan, se encuentran debidamente documentados, sus cálculos son exactos y están correctamente imputados en los registros contables. Todo lo anterior, en concordancia con la ley N° 10.336, de Organización y Atribuciones de la Contraloría General de la República.
CONCLUSIONES
• De la revisión de la muestra, se comprobó que 17 licencias médicas cuya entidad previsional de salud es FONASA, correspondiente a $ 1.340.785, al 28 de febrero de 2018, no han sido recuperados por el DAEM de Puerto Montt, cuyo plazo para ejercer el derecho de cobro se encuentra prescrito, lo que contraviene lo dispuesto al inciso tercero del artículo 155 del decreto con fuerza de ley N° 1, del Ministerio de Salud, por lo que este Organismo de Control, formulará el reparo correspondiente. Ello sin perjuicio de lo previsto en el artículo 116 de la ley 10.336.
• Se verificó que el DAEM de Puerto Montt, respecto a 3 licencias médicas rechazadas, por la suma total de $ 1.315.991, de la docente de educación básica, señora Elizabeth Paredes Gallardo, RUT 16.586.XXX-X, quien, de acuerdo a lo informado por Juan Troncoso de Souza, Jefe de Recursos Humanos subrogante, a través de certificado de fecha 8 de febrero de 2018, se encuentra desvinculada, sin efectuar ese departamento, en su oportunidad, el correspondiente descuento, atendido lo cual esta Entidad de Control formulará el reparo correspondiente. Ello sin perjuicio de lo previsto en el artículo 116 de la ley 10.336.
• Sobre la materia, de la muestra revisada, correspondiente a 957 licencias médicas por un total de $ 460.904.752, se constató la existencia de 57 licencias, que si bien dieron origen al derecho del subsidio por un valor de $ 103.192.973 –correspondiente a funcionarios no regidos por el Código...
• Se verificó que el DAEM de Puerto Montt, respecto a 3 licencias médicas rechazadas, por la suma total de $ 1.315.991, de la docente de educación básica, señora Elizabeth Paredes Gallardo, RUT 16.586.XXX-X, quien, de acuerdo a lo informado por Juan Troncoso de Souza, Jefe de Recursos Humanos subrogante, a través de certificado de fecha 8 de febrero de 2018, se encuentra desvinculada, sin efectuar ese departamento, en su oportunidad, el correspondiente descuento, atendido lo cual esta Entidad de Control formulará el reparo correspondiente. Ello sin perjuicio de lo previsto en el artículo 116 de la ley 10.336.
• Sobre la materia, de la muestra revisada, correspondiente a 957 licencias médicas por un total de $ 460.904.752, se constató la existencia de 57 licencias, que si bien dieron origen al derecho del subsidio por un valor de $ 103.192.973 –correspondiente a funcionarios no regidos por el Código...
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