Informe final 796-17 servicio nacional del adulto mayor sobre auditoría y examen de cuentas al fondo nacional del adulto mayor diciembre-2017
| Fecha | 29 Diciembre 2017 |
| Número de informe | 796/2017 |
| Emisor | II Contraloría Regional Metropolitana de Santiago |
OBJETIVO
Efectuar una auditoría y examen de cuentas al Fondo Nacional del Adulto Mayor, ejecutado por el SENAMA, en su línea de convenios institucionales y ejecutores intermedios en la Región Metropolitana, durante el periodo comprendido entre el 1 de enero de 2015 y el 31 de diciembre de 2016.
CONCLUSIONES
- En el marco del proyecto ejecutado por la Facultad de Odontología de la Universidad de Chile, se observó que se habrían entregado prestaciones de servicios a personas que no son adultos mayores, por lo que la entidad fiscalizada deberá identificar en las rendiciones que presente esa facultad, los beneficiarios que no cumplen con los requisitos, a efectos de rechazarlos y exigir el respectivo reintegro de los fondos asociados a esos casos si corresponde, informando documentadamente de la revisión de las rendiciones pendientes a este Organismo de Control, .en el plazo de 60 días hábiles, contado desde la recepción del presente informe.
- Se determinó la existencia de deficiencias en el proceso de rendición de cuentas, tales como: descargos por parte del ejecutor por gastos rechazados pendientes de resolución; rendiciones que no han sido exigidas ni remitidas por los ejecutores; y falta de revisión oportuna de las rendiciones, entre otras, respecto de las cuales, la entidad examinada deberá, remitir a esta Entidad de Control, los antecedentes que acrediten la aprobación o rechazo definitivo de las rendiciones ya presentadas que se encuentran sin revisión, y además, exigir a los ejecutores el envío de las rendiciones pendientes, en el plazo de 60 días hábiles, contado desde la recepción del presente informe.
- Se constató la falta de cobertura de la garantía de fiel cumplimiento del contrato suscrito con la Fundación de las Familias, durante el período comprendido entre el 1 de julio y 11 de septiembre de 2016, producto de una caución con error en el Rut del SENAMA, y atraso en la presentación de la renovación de esta, por lo que el servicio deberá, en lo sucesivo, exigir las garantías de fiel cumplimiento de contrato conforme lo establezcan los correspondientes acuerdos de voluntades, verificando que estén correctamente extendidas en forma previa a su aceptación. Además, deberá instruir un sumario administrativo a fin de determinar las eventuales responsabilidades de los funcionarios que con su actuar y omisión permitieron la ocurrencia de los hechos descritos, remitiendo a la Unidad de Seguimiento de Fiscalía de esta Entidad de Control, el acto...
- Se determinó la existencia de deficiencias en el proceso de rendición de cuentas, tales como: descargos por parte del ejecutor por gastos rechazados pendientes de resolución; rendiciones que no han sido exigidas ni remitidas por los ejecutores; y falta de revisión oportuna de las rendiciones, entre otras, respecto de las cuales, la entidad examinada deberá, remitir a esta Entidad de Control, los antecedentes que acrediten la aprobación o rechazo definitivo de las rendiciones ya presentadas que se encuentran sin revisión, y además, exigir a los ejecutores el envío de las rendiciones pendientes, en el plazo de 60 días hábiles, contado desde la recepción del presente informe.
- Se constató la falta de cobertura de la garantía de fiel cumplimiento del contrato suscrito con la Fundación de las Familias, durante el período comprendido entre el 1 de julio y 11 de septiembre de 2016, producto de una caución con error en el Rut del SENAMA, y atraso en la presentación de la renovación de esta, por lo que el servicio deberá, en lo sucesivo, exigir las garantías de fiel cumplimiento de contrato conforme lo establezcan los correspondientes acuerdos de voluntades, verificando que estén correctamente extendidas en forma previa a su aceptación. Además, deberá instruir un sumario administrativo a fin de determinar las eventuales responsabilidades de los funcionarios que con su actuar y omisión permitieron la ocurrencia de los hechos descritos, remitiendo a la Unidad de Seguimiento de Fiscalía de esta Entidad de Control, el acto...
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