Informe final 773-2019 servicio de salud valdivia sobre auditoría a los movimientos de fondos de la cuenta corriente n° 72109120384 del banco estado denominada remuneraciones - noviembre 2019
| Fecha | 19 Noviembre 2019 |
| Número de informe | 773/2019 |
| Emisor | Regional Los Ríos |
La fiscalización tuvo por objeto efectuar una auditoría a los movimientos de fondos de las cuentas corrientes que administra el Servicio de Salud de Valdivia, específicamente la cuenta corriente N° 72109120384, del Banco Estado, "Remuneraciones", del periodo comprendido entre el 1 de enero de 2017 al 30 de abril de 2018.
Adicionalmente, para efecto de dar respuesta a la denuncia presentada sobre uria eventual sustracción de fondos por parte de una funcionaria de esas dependencias, se validará que las transacciones efectuadas a través de la cuenta corriente N° 72109116948, "Bienes y Servicios", del Banco Estado, en el periodo comprendido entre el 1 de enero de 2016 al 31 de mayo de 2019, se hayan pagado a proveedores del servicio, con giro vigente y documentación tributaria debidamente extendida.
En este contexto, la revisión tendrá por finalidad examinar si las transacciones asociadas a las materias en examen, cumplen con las disposiciones legales y reglamentarias, aplicación y rendición de los recursos involucrados, junto con comprobar la veracidad y fidelidad de las cuentas, la autenticidad de la documentación de respaldo y la exactitud de las operaciones aritméticas y de contabilidad, todo lo anterior, en concordancia con la normativa vigente sobre la materia, y la Ley de Organización y Atribuciones de la Contraloría General de la República.
Se verificó que 16 egresos por un total de $11.779.178.325, realizados a través de la 'cuenta corriente N° 72109120384 "Remuneraciones" del año 2018, no se encuentran con la documentación que sustente el gasto, lo que se aparta de lo previsto en la resolución N° 30, de 2015, de la Contraloría General de la República, de la ley N° 10.336, de Organización y Atribuciones de la Contraloría General de la República, y el decreto ley N° 1.263, de 1975, Orgánico de Administración Financiera del Estado, por lo que el servicio deberá remitir a esta Contraloría Regional, en un plazo no superior a los 60 días hábiles contados desde la recepción del presente informe, los antecedentes que acrediten los desembolsos realizados, tales como planillas de pagos de remuneraciones, planillas de pagos sociales, entre otros documentos.
Se detectó que el día 14 de septiembre de 2017, a través del egreso N° 8.072, de 6 de noviembre de 2017, se pagaron los Ahorros Previsionales Voluntarios, APV, del mes de septiembre de ese año, por la suma de $14.971.168, con cargo a la cuenta corriente N° 72109120384...
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