INFORME FINAL 7-11 CORPORACIÓN NACIONAL DE DESARROLLO INDÍGENA REGIÓN DE TARAPACÁ AUDITORÍA PRÉSTAMO BID 1784 OC-CH - JULIO 2011
| Fecha de Resolución | 16 de Junio de 2011 |
| Emisor | Regional Tarapacá |
| Servicio | CORPORACION NACIONAL DE DESARROLLO INDIGENA |
| Número de informe | 7/2011 |
| Tipo de informe | Informe Final de Auditoría |
| Nivel | Regional |
En relación con el desarrollo del trabajo y el resultado del mismo se puede concluir lo siguiente:
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Sobre el Control Interno 1.1. Con respecto al cumplimiento de las exigencias vinculadas al control interno que la Corporación lleva sobre los proyectos derivados del Programa Orígenes. se constató que se han tomado las medidas correspondientes para garantizar un debido control a la gestión de éstos, cumpliendo con lo solicitado por el Contrato de Préstamo N° 1784/0C-CH, suscrito por la República de Chile y el Banco de Desarrollo. Sin perjuicio de que no se registraron auditorías internas del servicio a los proyectos auditados.
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Sobre Examen de Cuentas En esta materia, cabe indicar que si bien se puede concluir que el servicio en la mayoría de los casos ha realizado una correcta y oportuna rendición de los fondos invertidos en el Programa Orígenes. no es menos cierto que se determinaron las siguientes situaciones que la entidad debe abordar: 2.1. La existencia de gastos sin los respaldos adecuados, observados en el numeral III. número 2.1, que dicen relación con el pago de viáticos a funcionarios. consumo de agua y servicios de correo. 2.2. La obtención de rendiciones de cuentas de los proyectos examinados. que a la fecha del examen presentaban saldos sin rendir. Además, corresponde que esa institución efectué la actualización del SIM con las rendiciones ya presentadas y debidamente aprobadas.
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Revisión de los procesos de adquisición. Sobre el particular, se determinó: 3.1. Que respecto de los procesos de adquisiciones de bienes. contratación de obras y servicios de consultoría, éstos se ajustan a los lineamientos establecidos en el contrato de préstamo. 3.2. Sobre el Plan de Adquisiciones. no se pudo comprobar la efectiva realización de éste, debido a que no se encontraba actualizado al momento de la auditoría.:
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Clausulas contractuales: En esta materia se concluye que la CONADI en orden de concretar los proyectos de acuerdo a los requerimientos exigidos por las cláusulas contractuales. ha realizado un...
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