Informe final 635-2017 hospital regional antofagasta sobre auditoria al endeudamiento - diciembre 2017
| Número de informe | 635/2017 |
| Fecha | 22 Diciembre 2017 |
| Emisor | Regional Antofagasta |
La auditoría tuvo por objeto realizar una revisión al proceso de endeudamiento del HRA, y determinar su composición al 31 de diciembre de 2016.
A su vez, efectuar una revisión, y examen de cuentas, si procede, a los gastos devengados por compras de medicamentos vía trato directo, prestaciones médicas y del uso, destino y mantención del equipamiento médico adquirido por la entidad para el período comprendido entre el 1 de enero y 31 de diciembre de 2016.
Asimismo, se verificó el uso, destino y mantención del equipamiento médico adquirido por el Servicio de Salud Antofagasta, traspasado al HRA.
De otra parte, tuvo por objeto atender un total de tres (3) denuncias, relativas a la presunta atención de de una paciente privada en el Centro Oncológico de Antofagasta, por personal de ese recinto que se encontraba dentro del horario de atención institucional, el desarrollo de licitaciones sin contar con las bases de licitación en texto íntegro totalmente transcrito en el cuerpo de la resolución aprobatoria, y presuntas irregularidades que se habrían cometido en el proceso de licitación pública ID N° 2258-53-LQ17, sobre el “Suministro de Oxígeno Líquido Medicinal a Granel y Estanque para el Nuevo Hospital”.
En este contexto, la finalidad de la revisión fue determinar si las transacciones cumplen con las disposiciones legales y reglamentarias; se encuentran debidamente documentadas; sus cálculos son exactos y están adecuadamente registradas. Todo lo anterior, en concordancia con la ley de Organización y Atribuciones esta Entidad de Control.
• Se constató que la deuda exigible del HRA al 31 de diciembre de 2016, ascendía a $ 8.022.412.485, distribuidos entre partidas de los subtítulos 22, Bienes y Servicios de Consumo, y 29, Adquisición de Activos No Financieros, constatándose que el 73,16% de lo adeudado equivalente a $ 5.845.446.954, presentaba una antigüedad superior a 45 días. Por consiguiente, el recinto asistencial deberá, en lo sucesivo, procurar dar cumplimiento respecto de los pagos de las facturas a proveedores en el plazo que establezca la normativa vigente sobre la materia.
• De la revisión practicada a las cuentas por pagar 215.22 y 215.29, se detectó que, al 31 de diciembre de 2016, el HRA no había devengado 87 documentos, lo que significó que la deuda presentada por la entidad para ese mismo año se encontrara subvaluada en al menos $ 59.643.631. Por tal razón, el establecimiento de salud deberá ceñirse estrictamente al principio...
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