INFORME FINAL 36-11 HOSPITAL DOCTOR ERNESTO TORRES GALDAMES DE IQUIQUE AUDITORÍA INGRESOS DE OPERACIÓN - DICIEMBRE 2011
| Fecha de Resolución | 16 de Diciembre de 2011 |
| Emisor | Regional Tarapacá |
| Servicio | HOSPITAL REGIONAL DE IQUIQUE |
| Número de informe | 36/2011 |
| Tipo de informe | Informe Final de Auditoría |
| Nivel | Regional |
En consideración a los argumentos expuestos precedentemente y atendido de que el plazo que tenía el Hospital Regional "Dr. Ernesto Torres Galdames" de Iquique para dar respuesta a las observaciones determinadas en la visita.:
se encuentra vencido, no habiéndose pronunciado dentro de éste. se concluye que aquél deberá adoptar las medidas que se indican a continuación. en orden a concretar en forma definitiva la solución de reproches que se mantuvieron en el cuerpo de este Informe Final, situación que será verificada por este Organismo de Control en una auditoría de seguimiento que se llevará a cabo en ese servicio en su debida oportunidad.
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SOBRE CONTROL INTERNO GENERAL DE LOS INGRESOS PROPIOS 1.1. Sobre el "Ambiente y Control'', mantener y revisar constantemente el sistema de control interno, en lo especifico. los procesos de la generación de los ingresos propios, con el fin de vigilar que se esté cumpliendo con el o los objetivos para el cual fue diseñado, así como también, seguir generando un compromiso permanente por parte del personal respecto del buen uso de los recursos fiscales, con una permanente capacitación de los funcionarios en materia de la ley de probidad. 1.2. En cuanto a la "Valoración de los riesgos" se recomienda se implementen, como medidas de control interno las políticas y procedimientos en materias de: cobranzas de las deudas impagas. a fin de disminuir considerablemente las cuentas por cobrar: el otorgamiento de las facilidades de pago de la deuda de los pacientes: la fuga de pacientes. que permitan minimizar su riesgo. Todo ello, a fin de que se evite el potencial menoscabo del patrimonio del Hospital Regional de Iquique. 1.3. En lo referente a los "Sistemas de información y comunicación", implementar las mejoras y controles necesarios en el sistema de valorización de manera de evitar que errores, como el detectado al valorar el programa médico N° 97340 se vuelva reiterativo y pueda generar así un detrimento al patrimonio del recinto hospitalario; ello. sin perjuicio de aclarar el caso observado, en cuanto a determinar si se hizo cobro al paciente involucrado de lo que realmente le correspondía pagar. En cuanto a la falta de contabilización en el sistema contable SIGFE. de las cuentas por cobrar originadas por los pagarés, como también. de los cheques a fecha, ajustarse a lo establecido en el Oficio N° 54.900, de 2006. de la Contraloria General de la República, sobre Procedimientos Contables para el Sector Público. a fin de que dichas transacciones queden debidamente contabilizadas y reflejadas en los estados financieros de la entidad. 1.4. Con respecto a las ''''Actividades de control", específicamente sobre la concentración de funciones y atribuciones del encargado de la Unidad de Recaudación Central (Ex - SOME). dar cumplimiento a lo dispuesto en la resolución exenta CGR N` 1485, de 1996, en específico. lo relativo a la norma de control interno División de las Tareas"; ello, con el fin de evitar que un funcionario realice una transacción desde su inicio hasta su término, o en su defecto, por limitación del recurso...
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