INFORME FINAL 25-13 CORPORACION CULTURAL DE RECOLETA - AUDITORIA DE TRANSACCIONES - AGOSTO 2013
| Fecha de Resolución | 7 de Agosto de 2013 |
| Emisor | Municipalidades |
| Servicio | CORPORACION CULTURAL DE RECOLETA |
| Número de informe | 25/2013 |
| Tipo de informe | Informe Final de Auditoría |
| Nivel | Central |
Atendidas las consideraciones expuestas durante el desarrollo del presente trabajo, y que la entidad visitada no aporto antecedentes ni informó acciones que permitieran salvar las situaciones planteadas en el Preinforme de Observaciones N° 25, de 2013, esta Contraloría General debe mantenerlas en su totalidad. Acerca de tales observaciones, se deberán adoptar medidas con el objeto de dar estricta observancia a las normas legales y reglamentarias que las rigen, entre las cuales se estima necesario atender, a lo menos, las siguientes:
-
- Sobre lo planteado en el acápite de antecedentes generales, referido a la falta de entrega a esta Contraloría General de la reducción a escritura publica de la modificación a los estatutos corporativos, de fecha 20 de julio de 2006, esa entidad corporativa, deberá remitir a este Organismo de Control, el documento antes individualizado, en un plazo de 60 días hábiles. En cuanto a la inobservancia del artículo trigésimo de sus estatutos, esa corporación cultural deberá enviar al Ministerio de Justicia, la memoria y el balance sobre su marcha y situación financiera, ambos del año 2012, y periodos anteriores, en su caso, lo que deberá ser acreditado documentalmente a esta Contraloría General, en el termino de 60 días hábiles. Relativo al incumplimiento del número de sesiones ordinarias del directorio, esa corporación deberá adoptar las providencias necesarias para, en lo sucesivo, dar cumplimiento a lo consignado en los citados estatutos, situación que será corroborada en futuras auditorias que esta Contraloría General, ejecute en esa repartición corporativa.:
-
- Acerca de lo indicado en el capitulo I, aspectos de control interno, letras a) y b), sobre la inexistencia de manuales referidos a la descripción de roles y funciones; forma de operar para los fondos por rendir,fondos fijos, adquisiciones, compras menores y control de inventario, así como la falta de un instructivo para la contratación de personal a honorarios; la corporación cultural deberá confeccionar dichos instrumentos, con el fin de definir claramente las lineas de autoridad y responsabilidad en el desarrollo de sus operaciones, lo que sera verificado en posteriores fiscalizaciones que este Organismo de Control efectúe en esa entidad privada.:
En torno a la letra c) del mismo capitulo referido al hecho de que los activos fijos de esa corporación no cuentan con una placa con el correspondiente número de inventario. omisión de planchetas con el...
Para continuar leyendo
Solicita tu prueba