INFORME FINAL 24-10 INSTITUTO NACIONAL DE DEPORTES REGIÓN MAGALLANES Y ANTÁRTICA CHILENA AUDITORÍA A LA TRANSFERENCIAS AL SECTOR PRIVADO-DICIEMBRE 2010
| Fecha de Resolución | 28 de Diciembre de 2010 |
| Emisor | Regional Magallanes |
| Servicio | SECRETARIA REGIONAL MINISTERIAL DE DEPORTES AYSEN |
| Número de informe | 24/2010 |
| Tipo de informe | Informe Final de Auditoría |
| Nivel | Regional |
Atendidas las consideraciones expuestas durante el desarrollo del presente trabajo y sin que el Servicio haya respondido el Preinforme de Observaciones, se indican las siguientes conclusiones: I. En relación a las deficiencias de Control Interne, el Servicio deberá adoptar las siguientes medidas:
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Respecto a los procedimientos y los, el Servicio deberá implementar organigrama y manuales de procedimientos que orienten y delimiten las responsabilidades de las personas que intervienen en los procesos. En relación a los sistemas de información, el Servicio deber6 revisar sus procesos y sistemas de tal manera que se asegure el registro integro de la información. En cuanto a la unidad de auditoria interna, es recomendable que el Servicio requiera una revisión por parte del departamento de auditoría de nivel central, con el fin de asesorar a la entidad en el levantamiento de riesgos referidos al proceso de adquisiciones y posteriormente implementar las acciones y procedimientos de control que permitan mitigar las deficiencias advertidas. En cuanto al sistema de contratación publica, es necesario que el Servicio adopte todas las medidas necesarias para asegurar el apego fiel e integro a la normativa vigente. En relación al control de sumarios es necesario que el servicio de cumplimiento a los plazos legales establecidos en la ejecuci6n de los sumarios administrativos pendientes. II. Respecto al Examen de Cuentas, corresponde concluir que: A.:
De evaluación, selección y aprobación de proyectos. En relación a la ineficacia de control Contable de Proyectos, el Servicio deberá normalizar a la brevedad las diferencias observadas entre los sistemas SIGFE y Converges. Asimismo, deberá regularizar el saldo histórico de $13.355.000, mencionado en el cuerpo del presente informe. En tanto a las rendiciones pendientes, el Servicio deber6 adoptar todas las medidas necesarias para que las entidades a quienes fueron entregados los recursos cumplan con rendir cuenta dentro de los plazos establecidos al efecto.
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En relación a las demás observaciones, contenidas en los numerales N°s. 3, 4, 5 y 6, relacionados a la omisión de Informes mensuales; reintegro inexistente por anulación de proyectos; garantías con letra de cambio que no constituye caución y revisión de supervisiones y fiscalizaciones, el Servicio deberá adoptar las medidas tendientes a mitigar los riesgos asociados a cada una de las deficiencias identificadas. B. De los Juegos Bicentenarios. Respecto a...
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