Informe final 223-2017 Municipalidad de la granja auditoria a materia de recursos humanos municipalidad de la granja -julio 2017
| Número de informe | 223/2017 |
| Fecha | 27 Julio 2017 |
| Emisor | II Contraloría Regional Metropolitana de Santiago |
La fiscalización tuvo por objeto efectuar una, auditoría al cumplimiento de las disposiciones legales y reglamentarias relativas a las contrataciones a honorarios, efectuadas con cargo al subtítulo 21, ítem 04, asignación 004, Prestaciones de Servicios en Programas Comunitarios, y a las horas extraordinarias pagadas al personal de planta y a contrata regido por la ley N° 18.883, durante el periodo comprendido entre el 1 de enero y el 31 de diciembre de 2016, en la Municipalidad de La Granja.
Asimismo, revisar los desembolsos efectuados -en igual período- por concepto de viáticos-por cometidos nacionales y en el extranjero a funcionarios municipales y a concejales.
Por último, verificar la pertinencia de los gastos realizados por el municipio por conceptos de capacitaciones y que éstos se encuentren debidamente acreditados y orientados -a actualizar e incrementar conocimientos y destrezas, en materias relacionadas, específicamente, con la gestión municipal.
La finalidad de la auditoría fue determinar si las transacciones cumplen con las disposiciones legales y reglamentarias, se encuentran debidamente documentadas, sus cálculos son exactos y están adecuadamente registradas. Todo lo anterior, en concordancia con la Ley de Organización y Atribuciones de la Contraloría General de la República.
Se verificaron deficiencias en el control de asistencia; tales como la omisión en el registro de entrada y/o salida y funcionarios que registran marcación estando con permiso administrativo y/o descanso complementario. El órgano comunal deberá instruir un sumario administrativo a fin de determinar las eventuales responsabilidades de los funcionarios que con su actuar u omisión permitieron la ocurrencia de los hechos descritos, remitiendo a la Unidad de Seguimiento de Fiscalía de esta Entidad de Control, el acto administrativo que lo disponga, en el término de 15 días hábiles, contado desde la recepción del presente informe.
Se comprobó un pago insuficientemente acreditado por la suma de $ 1.059.704, por concepto de participación y/o asistencia a pasantías internacionales y cursos de capacitación. La municipalidad deberá remitir la información de respaldo correspondiente a esta Entidad Fiscalizadora, en el plazo de 30 días hábiles, contado desde la recepción del presente documento, vencido aquel, se formulará el reparo pertinente, en virtud de lo prescrito en los artículos 95 y siguientes de la ley N° 10.336. Ello, sin perjuicio de lo dispuesto en...
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