INFORME FINAL 156-14 DIRECCIÓN REGIONAL CONSEJO NACIONAL DE LA CULTURA Y LAS ARTES AUDITORIA AL FONDO NACIONAL DE DESARROLLO CULTURAL Y LAS ARTES - MARZO 2015
| Fecha de Resolución | 6 de Marzo de 2015 |
| Emisor | Auditoría Administrativa |
| Servicio | DIRECCION REGIONAL CNCA METROPOLITANA |
| Número de informe | 156/2014 |
| Tipo de informe | Informe Final de Auditoría |
| Nivel | Central |
Atendidas las consideraciones expuestas durante el desarrollo del presente trabajo, la Directora Regional del Consejo Nacional de la Culture y las Arles, ha aportado antecedentes e iniciado acciones que han permitido salvar parte de las situaciones planteadas en el Preinforme de Observaciones N° 156, de 2014. En efecto, se levantan las objeciones anotadas en el capítulo I, Aspectos de Control Interne), numerales 1 y 2, falta de seguimiento a las observaciones de los informes efectuados por la Unidad de Auditoria Interne, e inadecuada segregación de funciones, respectivamente; como asimismo, las contenidas en el capítulo II, Examen de Cuentas, numerales 1.1, gastos sin respaldo de acreditación, mencionados en la tabla N° 4, casos con documentación conforme; 1.3, documentos de respaldo que no cumplen con las formalidades establecidas, sobre los 16 casos consignados en la tabla N° 6; 1.4, gastos que no acreditan pago, correspondiente a las facturas NOS 27 y 32.168. De igual modo, las consignadas en el capítulo III, Examen de la Materia Auditada, numerales 1.1, entrega de fondos sin que este aprobada la rendición de cuentas respectiva, letras a) y b); 1.2, entrega de informes de avance y finales fuera de plazo; y 3.2, falta de rendición del cofinanciamiento respecto de los proyectos folio NOS 12790, 14535, 31759, 38512 y 49422, en razón de los nuevos antecedentes acompañados y los análisis realizados sobre el tema.:
A su vez, se subsana el numeral 2.1, del capítulo III, Examen de la Materia Auditada, proyectos en ejecución sin caución vigente, en lo que concierne al proyecto folio N° 7459, dado la acción correctiva adoptada por el servicio. En relación con aquellas observaciones que se mantienen, se deberán adoptar medidas con el objeto de dar estricto cumplimiento a las normas legales y reglamentarias que las rigen, entre las cuales se estima necesario considerar, a lo menos, las siguientes:
-
En lo que atañe a lo objetado en el capitulo I, Aspectos de Control Interno, numeral 3, inexistencia de un sistema informático de control y seguimiento de proyectos, la autoridad deberá implementar la herramienta tecnológica enunciada, a fin de cumplir con los objetivos de control y seguimiento de los mismos, informando de su estado de avance a esta Entidad Fiscalizadora en el término, de 60 días hábiles, contado desde la recepción del presente informe. Sobre la observación consignada en el numeral 4, proyectos sin supervisión, el Consejo deberá definir...
Para continuar leyendo
Solicita tu prueba