Informe final 102-16 Municipalidad de tortel-sobre auditoría al macroproceso de adquisiones y abastecimiento-mayo 2016 - Doctrina Administrativa - VLEX 840028963
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Informe final 102-16 Municipalidad de tortel-sobre auditoría al macroproceso de adquisiones y abastecimiento-mayo 2016

Sentencia Citas 3 Citado por Relacionados
Vincent
Fecha09 Mayo 2016
Número de informe102/2016
EmisorRegional Aysén

OBJETIVO

La fiscalización tuvo por objetivo, practicar una auditoría al subtitulo 22 "Bienes y Servicios de consumo", considerando los gastos devengados y pagados en el lapso comprendido entre el 1 de enero y el 31 de diciembre de 2015, verificando el cumplimiento de las disposiciones legales y reglamentarias, si se encuentran debidamente documentados, que sus cálculos sean exactos y estén adecuadamente registrados. Todo lo anterior, en concordancia con la citada ley N° 10.336.
Adicionalmente, se verificó el cumplimiento de ley N° 20.730, que Regula el Lobby y las Gestiones que Representen Intereses Particulares ante las Autoridades y Funcionarios y su reglamento, contenido en el decreto N° 71, de 2014, del Ministerio Secretaría General de la Presidencia, durante el período comprendido entre el 1 de julio y el 31 de diciembre de 2015.
CONCLUSIONES

• Existe personal a honorarios que efectúa labores propias del Municipio.
• Existe concentración de funciones en personal municipal.
• Se detectó personal que administra fondos que no cuenta con póliza de fidelidad funcionaria.
• Se detectó que existen órdenes de compra que no han sido gestionadas mediante el sistema de información de compras públicas.
• Personal que no pertenece a comisiones evaluadores firma actas de evaluación.
• Se constató la ausencia de tres cotizaciones en tratos directos menores a 3 UTM.
• Se advirtió errores de imputación de gastos.
• Hay decretos de pago que no cuentan con documentación de respaldo.
• Se verificó una orden de compra que no coincide con el monto cotizado.
• No consta que la Municipalidad esté dando cumplimiento total...

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