INFORME FINAL 10-14 CORPORACIÓN MUNICIPAL CURACO DE VELEZ PROGRAMA DE INTEGRACIÓN ESCOLAR - JUNIO 2014 - Doctrina Administrativa - VLEX 565136362

INFORME FINAL 10-14 CORPORACIÓN MUNICIPAL CURACO DE VELEZ PROGRAMA DE INTEGRACIÓN ESCOLAR - JUNIO 2014

Fecha de Resolución24 de Junio de 2014
EmisorRegional Los Lagos
ServicioCORPORACION MUNICIPAL DE CURACO DE VELEZ
Número de informe10/2014
SectorMunicipios y Corporaciones de la Región
Tipo de informeInforme Final de Auditoría
NivelRegional

Atendidas las consideraciones expuestas durante el desarrollo del presente trabajo, la Corporación Municipal de Curaco de Vélez ha aportado antecedentes e iniciado acciones que han permitido salvar diversas situaciones planteadas en el preinforme de observaciones N° 10, de 2014. En efecto, las observaciones señaladas en el capítulo I, aspectos de control interno, numeral 3, referido a comprobantes de egresos; en el capítulo II, examen de la materia auditada, puntos 2.1 Convenio de integración escolar comunal, 2.5 Antecedentes de los profesionales contratados durante el año 2013, 3.3 Conciliaciones bancarias en lo relativo a las transferencias a la cuenta corriente única del programa de integración, 4.3 Gastos sin documentación de respaldo, letra a), 5.2 Informe Técnico de Evaluación Anual y 6.3 Materiales fungibles y didácticos para los alumnos con necesidades educativas especiales, en lo referente al cronograma de adquisiciones, procede que se den por subsanadas, considerando las explicaciones y antecedentes aportados por la entidad. Respecto de aquellas observaciones que se mantienen, se deberán adoptar medidas con el objeto de dar estricto cumplimiento a las normas legales y reglamentarias que las rigen, entre las cuales, se estima necesario considerar, a lo menos, las siguientes:

  1. Sobre lo indicado en el capítulo I aspectos de control interno, numerales 1 Manual de Procedimientos, 2 Manual de Funciones y 6. Unidad de Control Interno Municipal, corresponde que se arbitren las medidas correctivas necesarias las cuales serán verificadas en una futura fiscalización. En cuanto a los numerales 4 Reglamento de Higiene y Seguridad y 5. Organigrama, corresponde que esos instrumentos sean formalmente aprobados por la corporación, lo cual será verificado en una próxima auditoría.:

    En relación al control de bienes, numeral 7, la corporación debe concretar las mejoras del sistema de control de inventarios, en especial, las individualizaciones de los bienes PIE, lo que será verificado por este Organismo de Control en la fase de seguimiento respectiva.:

    Acerca del numeral 8, Pólizas de fianza, la entidad deberá tramitar ante este Organismo de Control, la caución del profesor encargado de la escuela rural Eduardo Frei Montalva, acreditando su ingreso en un plazo de 60 días hábiles.

  2. En lo que concierne al capítulo II examen de la materia auditada, numeral 2.3 Alumnos beneficiarios del programa, esa entidad deberá regularizar en el plazo de 60 días...

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