INFORME FINAL 05-11 MUNICIPALIDAD DE CHOLCHOL AUDITORÍA DE TRANSACCIONES AL MACROPROCESO DE TRANSFERENCIAS - MAYO 2011 - Doctrina Administrativa - VLEX 565322758

INFORME FINAL 05-11 MUNICIPALIDAD DE CHOLCHOL AUDITORÍA DE TRANSACCIONES AL MACROPROCESO DE TRANSFERENCIAS - MAYO 2011

Fecha de Resolución 9 de Mayo de 2011
EmisorRegional Araucanía
ServicioMUNICIPALIDAD DE CHOLCHOL
Número de informe5/2011
Tipo de informeInforme Final de Auditoría
NivelRegional

Atendidas las consideraciones expuestas durante el desarrollo del presente trabajo, es posible concluir que:

  1. En cuanto a lo observado en el numeral 1 del Capítulo I sobre control financiero y contable, del presente informe. Corresponde mantener la observación, hasta que el municipio regularice el envío de informes contables.

  2. En relación con las observaciones contenidas en Capitulo I puntos 3. sobre sistemas de información; 4, sobre sistema computacional del control de existencias, 5 respecto de auditoría interna; 8 sobre gastos menores, así como el capítulo II numerales 1.3, respecto de incumplimiento de normativa contable, 1.4 sobre acuerdos de concejo y decretos alcaldicios, específicamente el caso del centro de Padres y Apoderados "El progreso de Repocura"; 1 7 acerca de la inexistencia de supervisión y 2.1 respecto al registro inadecuado de ayuda social, el municipio no adjunta antecedentes que acrediten las medidas a que se comprometo en su respuesta, por lo que las observaciones se mantienen.

  3. Sobre las observaciones contenidas en el capitulo I numeral 7, sobre cheques pendientes de cobro: capítulo II punto 1.1, respecto de subvenciones pendientes de rendición y capitulo II numeral 2.4 letras a) y b) sobre actas de entrega::

    se constató que el servicio está efectuando las acciones correctivas, sin embargo éstas se encuentran en proceso de implementación, por lo tanto su efectividad se verificará en una próxima visita de fiscalización, manteniéndose por lo tanto las observaciones.

  4. Por otra parte, las observaciones mencionadas en el capítulo I puntos 4, sobre el encargado de bodega; 6, respecto a la póliza de fianza de la señorita Flor Ragñiman Yalpi y capitulo II numerales 1.4, acerca de los acuerdos de concejo y decretos alcaldicios, excluyendo el caso del Centro de Padres al que se hace referencia en la conclusión N° 2 de este informe; 2.3, sobre ayuda social sin entrega; 2.4 letras c) d) y e) respecto actas de entrega y 2.5, que hace mención a las becas municipales, corresponde que éstas sean levantadas, toda vez que el municipio aportó antecedentes que permiten dar por...

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