Circular N° 555
| Fecha | 01 Diciembre 1988 |
| Emisor | Superintendencia de Pensiones |
SUPERINTENDENCIA DE ADMINISTRADORAS
DE FONDOS DE PENSIONES
CIRCULAR N° 555
VISTOS: Las facultades que confiere la ley a esta Superintendencia, se imparten las
siguientes instrucciones de cumplimiento obligatorio, para todas las Administradoras de Fondos
de Pensiones.
REF: INFORMES DIARIOS QUE DEBEN PRESENTAR LAS ADMINISTRADORAS. MODIFICA Y
COMPLEMENTA CIRCULAR N° 478.
Modificase la Circular No. 478, de fecha 22 de diciembre de 1987, de la siguiente manera :
1. Sustituyese el texto del número 1 de la letra A, por los siguientes:
1. El Informe Diario está compuesto básicamente por un conjunto de datos
codificados que deberán ser proporcionados a esta entidad Fiscalizadora, a través
de los siguientes formularios, cuyos formatos se adjuntan como ANEXO a esta
Circular:
Formulario D-1 : Información General
Formulario D-2.1 : Cartera del Fondo: Saldos diarios en cuentas
corrientes tipo 2.
Formulario D-2.2 : Movimientos diarios de la cartera del Fondo:
Instrumentos emitidos en serie y acciones.
Formulario D-2.3 : Movimientos diarios de la cartera del Fondo:
Instrumentos emitidos individualmente (Únicos).
Formulario D-3.1 : Movimientos diarios de la cartera del Encaje:
Instrumentos emitidos en serie y acciones.
Formulario D-3.2 : Movimientos diarios de la cartera del Encaje:
Instrumentos emitidos individualmente (Únicos).
Formulario D-4.1 : Ingresos diarios en Bonos de Reconocimiento.
Formulario D-4.2 : Traspasos de capital necesario.
Formulario DM-2.1 : Modificaciones a los movimientos diarios de la
SUPERINTENDENCIA DE ADMINISTRADORAS
DE FONDOS DE PENSIONES
cartera del Fondo: Saldos diarios en cuentas
corrientes tipo 2.
SUPERINTENDENCIA DE ADMINISTRADORAS
DE FONDOS DE PENSIONES
Formulario DM-2.2 : Modificaciones a los movimientos diarios de la
cartera del Fondo: Instrumentos emitidos en serie y
acciones.
Formulario DM-2.3 : Modificaciones a los movimientos diarios de la
cartera del Fondo: Instrumentos emitidos
individualmente (Únicos).
Formulario DM-3.1 : Modificaciones a los movimientos diarios de la
cartera del Encaje : Instrumentos emitidos en serie
y acciones.
Formulario DM-3.2 : Modificaciones a los movimientos diarios de la
cartera del Encaje : Instrumentos emitidos
individualmente (Únicos).
2. Sustituyese, en la letra C No. 1.4, las instrucciones correspondientes al código 491.71
ACotizaciones y depósitos de ahorro@, de la siguiente forma:
491.71
Cotizaciones y depósitos de ahorro:
Corresponde al total de cuotas y pesos abonados al patrimonio del Fondo de
Pensiones, en el día del informe, por concepto de cotizaciones previsionales y
depósitos de ahorro recaudados, incluyendo aquellos transferidos desde el antiguo
sistema previsional, todo lo cual deberá efectuarse en conformidad a lo
establecido en las Circulares Nros. 85 y 466 y sus modificaciones, de esta
Superintendencia.
Las referidas cotizaciones y depósitos de ahorro deberán tener en forma completa
y correcta su documentación de respaldo y los correspondientes comprobantes de
deposito bancario.
El total de cuotas y pesos abonados al Patrimonio por los conceptos antes
señalados, en el día del Informe, deberá desglosarse en el cuadro 1.9 del
formulario D-1, de acuerdo a las instrucciones contenidas en la presente
Circular.@
3. Eliminase en la letra C No. 1.4 los item 491.71.10, 491.71.11, 491.71.12 y 491.71.13.
4. Sustituyese la letra a) de la sección 1.7, "Notas Explicativas", por la siguiente :
a) Si se ha utilizado el ítem correspondiente al código 391.50.15 o al 391.60.18, se
indicara el o los conceptos que originan el movimiento del ítem respectivo,
registrándose además, para ambos casos, en la columna de la izquierda del
concepto "Cuentas", solo códigos de cuentas del Activo, y en la de la derecha, solo
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