Delito de emisión de cheque sin fondos
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Sentencia de Tribunal Tarapacá, 31 de Enero de 2017
Se reclaman Liquidaciones practicadas por el SII en base a detección de facturas falsas, subdeclaración y declaración injustificada de IVA débito y crédito Fiscal, respectivamente, correspondiendo al contribuyente, de conformidad al artículo 21° del Código Tributario, acreditar la autenticidad de dichos documentos, quien no cumplió con esta carga probatoria; conforme a los artículos 23°, N° 5 y 30
... de clientes, análisis de proveedores, fondos por rendir, análisis del costo de ... y origen; no hay mención de fecha de emisión de las facturas; El SERVICIO basa sus pruebas en ... declarada o establecida en proceso por delito tributario. (Corte Suprema, 17.12.1996, fallo de ... a) Con un cheque nominativo, vale vista nominativo o transferencia ... -
La prescripción tributaria
... conforme al Código Procesal Penal por delito tributario o sea condenado por este tipo de ... a través de una resolución simple de emisión inmediata. Si atendida la hora de presentación ... comprendido en dicho plazo, ha empleado fondos cuyo origen no se justifica ... Se ha ... que en cada caso probó el pago con cheque de la misma contribuyente o su corredora y que ...
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Código Tributario (Decreto Ley nº 830)
... se haya interpuesto acción penal por delito tributario. En caso que el contribuyente se ... aquellos casos en que la ley no exige la emisión de documentos electrónicos en forma exclusiva, ... , se deberá informar el destino de los fondos invertidos. Cuando las inversiones a que se ... efectivo, vale vista, letra bancaria o cheque; el pago se acreditará con el correspondiente ...
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Vigente
Decreto 1148 - MODIFICA ARANCEL ADUANERO NACIONAL DE LA REPÚBLICA DE CHILE
... pintados para decoraciones de teatro, fondos de ... estudio ousos análogos); ... c) las ... 2°) los aparatos para emisión, transmisión ... o recepción de voz, imagen u ... precedentemente presumirán el ... delito ...
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Sentencia de Tribunal de Magallanes y Antártica Chilena, 28 de Febrero de 2017
... fidedignas si la factura se pagó con un cheque nominativo, vale vista nominativo o transferencia ... , en Causa RIT N° 368-2013, por el delito de fraude de subvenciones establecido en el ... de fiscalización que concluyó en la emisión de las Liquidaciones N°s. 50, 51, 52, 53, 54, ...
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Analisis de las donaciones con efecto tributario
... depósito, transferencia electrónica, cheque u otro documento o mecanismo que establezca el ... ha visto truncado al no poder recaudar los fondos necesarios para su consecución, con motivo de ... artículo 7° de la Ley N° 16.282, la emisión del correspondiente certificado permite ... c) Estar acusada o condenada por delito tributario conforme a las normas del Código ...
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Ley número 21.595.- Ley de delitos económicos
... respectivo como delito económico, aunque la ley que lo prevé la haya ... í previstos, contraviniendo una norma de emisión o de calidad ambiental, ... incumpliendo las ... Fisco. Los fondos obtenidos mediante la realización de los bienes ...
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Causa nº 5642/2007 (Casación). Resolución nº 5642-2007 de Corte Suprema, Sala Segunda (Penal) de 20 de Mayo de 2008
Indemnización civil. Apelación. Cheques de fs. Delitos en perjuicio
... acusación de ser autor de la emisión fraudulenta del cheque serie EZ08 N° 0030509 por ... , esto es, imponerle una sanción por cada delito. En ... consecuencia, se le aplicará la pena ... -
Expectativa de privacidad y grabaciones ocultas: A propósito de un fallo de la Excma. Corte Suprema
El presente comentario analiza la sentencia de la Corte Suprema que absolvió del delito del artículo 161-A del Código Penal a periodistas de un medio de comunicación por la grabación de imágenes utilizadas en un programa de investigación que buscaba denunciar la emisión fraudulenta de licencias médicas. Más que examinar el caso específico, el trabajo se hará cargo de los posibles alcances de las...
... de la Corte Suprema que absolvió del delito del artículo 161-A del Código Penal a ... investigación que buscaba denunciar la emisión fraudulenta de licencias médicas 1 ... Más que ... no se trata aquí de dar carta blanca o un cheque en blanco para que puedan cometerse todos los ... -
Efectos de la declaración de quiebra
... que adquieran, constituyendo así cada emisión un patrimonio separado, de modo que los ... 53. EfECTOS DEL GIRO DE CHEQUES SIn fOnDOS POR PARTE DEL DEUDOR fALLIDO ... Para concluir ... la quiebra, y para ponerse a cubierto del delito previsto en el artículo 22 de la Ley sobre ... de la notificación del protesto del cheque no es un juicio, sino que es una gestión ...
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Causa nº 9269/2009 (Casación). Resolución nº 9269-2009 de Corte Suprema, Sala Primera (Civil) de 5 de Mayo de 2011
Factura en título ejecutivo imperfecto. Valor de escritura pública. Procedimiento para la cesión del crédito. Embargo de los recursos
... disposición del tribunal los fondos que tenía en su poder, los únicos ... dineros ... además, habría incurrido en el delito de desacato tipificado en el ... Código Penal ... cheque; y, últimamente la Ley Nº 19.983, publicada en ... tres finalidadesla ley reglamenta la emisión de ... una copia adicional de la factura; ... -
Vigente
Resolución núm. 75, publicada el 05 de Septiembre de 2017. EJECUTA ACUERDO N° 28.808, DEL COMITÉ EJECUTIVO DE CRÉDITOS DE CORFO, ADOPTADO EN SESIÓN N° 10, EFECTUADA EL 31 DE MAYO DE 2017, QUE APRUEBA BASES TIPO DE LICITACIÓN PÚBLICA PARA EL OTORGAMIENTO DE FONDOS A INTERMEDIARIOS FINANCIEROS NO BANCARIOS PARA REFINANCIAMIENTO DE OPERACIONES DE FACTORING A MICRO, PEQUEÑAS Y MEDIANAS EMPRESAS, EN EL MARCO DEL PROGRAMA 'LÍNEA DE CRÉDITO PARA INTERMEDIARIOS FINANCIEROS NO BANCARIOS (IFNB), CRÉDITO CORFO MIPYME'
... según el valor de la UF a la fecha de emisión del mismo ... La vigencia del documento de ...
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Causa nº 3307-2022 (Protección-Protección). Resolución nº 17 de C.A. de La Serena - Primera Sala, 05-07-2022
... 1) ADMINISTRADORA DE FONDOS DE INVERSIÓN OMB S.A ., ... , fue condenado por el delito reiterado de presentación ... banco recurrido mediante la emisión de vale vista a su favor. Por consiguiente, y no ...
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Causa nº 3091/2010 (Casación). Resolución nº 3091-2010 de Corte Suprema, Sala Primera (Civil) de 2 de Agosto de 2011
... Araya dedujo demanda ejecutiva de cobro de cheque en contra ... de don Dragomir Azocar Villalobos ... tener de antemano fondos o créditos disponibles suficientes en cuenta ... del beneficiario, con posterioridad a la emisión ... 3º Cuando el cheque hubiere sido perdido, ... que configuran los elementos de un delito distinto y autónomo ... de la estafa, como es el ...
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Causa nº 8623/2012 (Otros). Resolución nº 94281 de Corte Suprema, Sala Segunda (Penal) de 13 de Noviembre de 2013
Procedimiento de reclamación de giros. Declaración de impuesto. Cómputo del plazo de prescripción. Obligación tributaria
... interlocutoria, cuyos requisitos de emisión se encuentran consagrados en el artículo 171 del ... se haya interpuesto acción penal por delito tributario” ... Es esta última ... -
Causa nº 8491/2012 (Otros). Resolución nº 94290 de Corte Suprema, Sala Segunda (Penal) de 13 de Noviembre de 2013
Cómputo del plazo de prescripción. Obligación tributaria. Procedimiento de reclamación de giros. Declaración de impuesto
... interlocutoria, cuyos requisitos de emisión se encuentran consagrados en el artículo 171 del ... se haya interpuesto acción penal por delito tributario” ... Es esta última ...