INFORME FINAL N° 278 DE 2009 SOBRE AUDITORÍA AL MACROPROCESO DE CONCESIONES EFECTUADA EN LA MUNICIPALIDAD DE ESTACIÓN CENTRAL
Fecha de Resolución | 28 de Enero de 2010 |
Emisor | Municipalidades |
Servicio | MUNICIPALIDAD DE ESTACION CENTRAL |
Número de informe | 278/2009 |
Tipo de informe | Informe Final de Auditoría |
Nivel | Central |
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- En relación con los reparos formulados en el Acápite I, sobre evaluación de control interno, relacionados con la falta de descripciones de cargo, de acatamiento por parte de algunas unidades municipales de las observaciones realizadas por entidades reguladoras y de capacitación en el sistema contable; la inexistencia de un manual de procedimientos para la dirección de control; la no actualización del reglamento sobre licitaciones y contrataciones; la inadecuada coordinación e interrelación entre las unidades municipales; la dificultad de acceso a los respaldos de ciertas transacciones; el error en imputaciones contables; la escasa rotación del personal de inspección y la mantención de información desactualizada en la oficina de los fiscalizadores de la concesión del terminal de buses, corresponde que esa autoridad edilicia disponga las medidas tendientes a regularizar las debilidades advertidas, lo cual será verificado en futuras fiscalizaciones a la entidad. ( V. letras b, c, d, j, k, 1, n, o y p) 2.- En relación con el título II Contrato de Concesiones, punto 2.2.1 boletas de garantía vencidas, el alcalde deberá instruir un proceso disciplinario, con el objeto de determinar las eventuales responsabilidades funcionarias producto de mantener por un período, el contrato de concesión de servicios de mantención y recuperación de áreas verdes comuna de Estación Central, sin caución, sin perjuicio de las medidas enunciadas para generar un control efectivo sobre dichos documentos.
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- Sobre el Capítulo III, Examen de cuenta de ingresos, en sus puntos 1.1, pagos anticipados por derecho de concesión y 1.2, diferencias en los montos pagados mensualmente por la empresa, esa municipalidad deberá efectuar los cálculos pertinentes para traer a valores actual los montos que percibió con cargos a futuros ingresos y fundar los argumentos utilizados para dicho cálculo, lo que deberá remitirse a este Organismo de Control en el...
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