INFORME FINAL 39-10 MUNICIPALIDAD DE FUTRONO AUDITORÍA DE TRANSACCIONES EFECTUADA AL MACROPROCESO DE ABASTECIMIENTO-DICIEMBRE 2010
| Fecha de Resolución | 16 de Diciembre de 2010 |
| Emisor | Regional Los Ríos |
| Servicio | MUNICIPALIDAD DE FUTRONO |
| Número de informe | 39/2010 |
| Tipo de informe | Informe Final de Auditoría |
| Nivel | Regional |
Considerando la ausencia de respuesta por parte de la entidad edilicia al preinforme de observaciones, en el plazo concedido, procede confirmar todas las observaciones formuladas en su oportunidad. No obstante, existen algunas situaciones respecto de las cuales se deberán adoptar medidas con el objeto de dar estricto cumplimiento a las normas legales y reglamentarias que rigen la materia, las que deberán considerar, en especial, las siguientes:
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Adoptar las acciones conducentes a regularizar las observaciones que se señalan en el cuerpo del presente informe.
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Emprender todas aquellas acciones que permitan regularizar las debilidades de control interno en las materias examinadas, especialmente referidas a la inexistencia de: reglamento de organización y funcionamiento interno, manuales de descripción de cargos y perfiles de competencia para el personal de la Dirección de Administración y Finanzas, procedimientos para las compras municipales y para la ejecución de las obras por administración directa, y el control administrativo y físico de la bodega municipal.
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Arbitrar las acciones que permitan regularizar las debilidades detectadas referidas al cumplimiento de las disposiciones legales y reglamentarias que regulan los procesos de adquisición de bienes y servicios, en concordancia con la ley N° 19.886, de compras y contrataciones públicas. Asimismo, controlar que los futuros procesos de compras se ajusten a los procedimientos establecidos en la normativa aplicable.
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Disponer de un inventario actualizado de los bienes muebles municipales.
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Confeccionar conforme a las normas básicas de contabilidad y control, las correspondientes conciliaciones bancarias mensuales de las cuentas corrientes bancarias que posee la Municipalidad 6.- La autoridad municipal, deberá emprender las acciones que...
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