fraude de ley iva
1084 resultados para fraude de ley iva
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Los siete clanes que conforman la organización criminal detrás del mayor fraude tributario en Chile
El perjuicio a la población es proporcional a la magnitud del mayor fraude tributario cometido contra el fisco, comentan en el Ministerio Público. Son más de 100 mil facturas falsas presentadas ante el Servicio de Impuestos Internos (SII) para obtene...
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Causa Nº 7006-2021, (Penal) Nulidad, Corte Suprema - sala Segunda Penal, 23-03-2022
Dolo común. Delito de fraude. Contrato de trabajo. Delito de administración desleal del patrimonio público
... el pago de una multa ascendente al veinte por ciento del perjuicio causado, ... equivalente a $4.744.485.-, como autora del delito de fraude al Fisco, previsto y ... sancionado en el artículo 239 del Código Penal, cometido en contra de la ... Corporación Municipal de Desarrollo Social ... -
Boletín de Actualidad Vlex N° 245
... Nueva Ley de Fraude genera cambios en seguros bancarios ... Con la entrada en vigor de la coloquialmente denominada nueva "Ley de Fraude", N° 21.234, que amplía la ...
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Diario Oficial de 29/10/2019 (Contenido completo)
... en el Diario Oficial, esto es, el 20 de noviembre de 2019 ... Sustracción de dinero en fraude bancario ... Tercera Sala de la Corte Suprema confirma sentencia apelada, acoge Recurso de Protección y ondea a Banco restituir dinero sustraído ...
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Sentencia nº Rol 7972-19 de Tribunal Constitucional, 7 de Mayo de 2020
... ños y medianos empresarios que, en ausencia de normas de esta especie se verían fácilmente expuestos a situaciones de abuso del derecho o de fraude a la ley, que el legislador quiso evitar sancionando determinadas conductas. (STC 1564 cc. 10 a 13 y 52 a 56) ... Sexagésimo octavo.- ...
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Sentencia nº Rol 11909-21 de Tribunal Constitucional, 14 de Julio de 2022
... Pensemos también en situaciones de incumplimiento total del vendedor, o derechamente, casos de estafa o fraude, cuando el emisor de una factura no ha entregado ninguna mercadería o prestado ningún servicio” (fojas 18, cursivas en el original) ... 15. Es ...
- Vigente Decreto Supremo N° 75, del 2 de Febrero de 2004, deroga Decreto N° 15, de 1992, y sus Modificaciones Posteriores y aprueba Reglamento para Contratos de Obras Públicas.
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Causa nº 25132/2017 (Casación). Resolución nº 44 de Corte Suprema, Sala Segunda (Penal) de 8 de Enero de 2018
Contrato de obra. Participación en el delito de estafa. Ejecución de los trabajos eléctricos. Bases administrativas de la licitación pública
... 4.- Las circunstancia de que las obras de instalación eléctrica fueran efectivamente ejecutadas no es obstáculo para la configuración del fraude, porque la mejor mentira siempre contiene algo de verdad, dado que así resulta mucho más idónea para el engaño ... QDXFDRZZLQEn suma, se ... -
Boletín de Actualidad Vlex N° 218
... Formalizan a 20 personas por red de corrupción ... Se investigan delitos de fraude al fisco, cohecho y lavado de dinero, básicamente por la participación de funcionarios públicos para favorecer o asegurar adjudicaciones de ...
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Causa Nº 24704-2018, (Civil) Casación Fondo, Corte Suprema - sala Cuarta Mixta, 18-11-2021
Contrato de arrendamiento con opción de compra. Incumplimiento del pago de rentas. Cláusula abusiva. Leasing financiero
... falta de causa como quería la Corte en el caso comentado). Nos parece que se ... trata de un caso de fraude a la ley ya que por medio de actos aisladamente ... NRBXXBGGTF ... apegados a la legalidad: contrato de leasing, clausula penal punitiva, se llega a ... -
Causa nº 58909/2016 (Otros). Resolución nº 15 de Corte Suprema, Sala Tercera (Constitucional) de 8 de Enero de 2018
Bien de dominio público. Competencia en el mercado de la telefonía móvil. Conductas abusivas. Operadores dominantes
... por Movistar a su parte por dos años, a lo menos, quien los pagó oportunamente, evento que permite descartar que se trate de un "fraude informático" ... Esgrime que, incluso, si el fraude informático fuese probado por la justicia penal su parte no tiene por qué pagar las ... -
Sentencia nº Rol 4123-17 de Tribunal Constitucional, 27 de Junio de 2019
... actividad que restrinja o prohíba la circulación del crédito que consta en dicho documento) sólo evidencia una conducta de abuso o de fraude ... De allí la conclusión en orden a que la finalidad que tuvo en vista la ley, en el texto que se materializa en la ...
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Vigente
Decreto Ley N° 825 Ley sobre Impuesto a las Ventas y Servicios
... fraude, se sancionará como no pago oportuno de impuestos sujetos a retención o recargo, aplicándose los intereses, reajustes y sanciones desde la fecha ...
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Causa nº 2100-2021 (Penal-nulidad). Resolución nº 70 de C.A. de Santiago - Undécima, 11-11-2021
... II.- Que se le absuelve de los cargos de ser autor del delito de fraude al Fis co, previsto y sancionado en el artículo 239 del Código Penal, en relación al acápite de Blenda Huu s Maillard. III.- Que ...
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Vigente
Decreto núm. 499, publicado el 09 de Enero de 1995. APRUEBA REGLAMENTO DE ALMACENES DE VENTA LIBRE O DUTY FREE SHOP
... d) Mantener 2 (dos) facturas impagas por derechos de concesión y explotación ... e) La omisión, la distorsión, el fraude o el engaño, o el empleo de cualquier otro mecanismo para eludir en todo o parte, el pago por los derechos de concesión y explotación, sin ...
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Causa nº 20157/2015 (Casación). Resolución nº 657718 de Corte Suprema, Sala Segunda (Penal) de 10 de Noviembre de 2016
Devolución del remanente de crédito fiscal del impuesto. Valor. Administración. Reclamo tributario
... a una simulación, debió probarse, o si se consideraba constitutivo de un caso de abuso de la personalidad jurídica, debió acreditarse el fraude a la ley para conseguir la ineficacia de tales negocios, en la instancia correspondiente. Añade que la ilicitud es fundamento de una pretensión de ... -
En su primer año de implementación, recaudación por IVA a servicios digitales alcanza los US$ 200 millones
... transfronterizo de bienes (importaciones directas de bienes por comercio electrnico), segmento en el que sigue ocurriendo una evasin y fraude tributario y aduanero por montos muy superiores", resalta el ejecutivo del gremio vinculado al retail .PandemiaLos gremios del comercio sealan que el ...
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Causa nº 496/2011 (Casación). Resolución nº 97657 de Corte Suprema, Sala Segunda (Penal) de 4 de Diciembre de 2012
Beneficios economicos al funcionario. Cohechos. Administración pública. Concurso ideal propio con el delito de fraude
... , se resolvio en lo relativo a su seccion penal: 1.- Condenar a CLAUDIO MANUEL CARRENO ROSALES, en su caracter de autor de un delito de FRAUDE AL FISCO y de 14 (catorce) delitos de NEGOCIACION INCOMPATIBLE, a la pena unica de CUATRO ANOS de presidio menor en su grado maximo; al pago de una ... -
Causa Nº 12460-2018, (Civil) Casación Fondo, Corte Suprema - sala Segunda Penal, 13-01-2021
Infracción tributaria. Dolo. Sentencia. Declaración de renta
... Que, suprimido el elemento esencial del engaño –simulacióndisimulación– se destruye la configuración del fraude que el ente fiscal ... pretende que se habría perpetrado ... 3° Que, el fallo de segundo grado no desconoce la circunstancia ... precedentemente ... -
Tras analizar informe completo del SII, expertos profundizan juicio crítico a cifras de evasión y elusión
... "Tambin ha sido definida como un fraude a la ley", aade el SII. En tanto, la subdeclaracin involuntaria puede ocurrir por errores involuntarios del contribuyente producto de desconocimiento ...
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Sentencia nº Rol 12516-21 de Tribunal Constitucional, 28 de Enero de 2022
... presidencial que dio inicio al presente Proyecto de ley justifica la nueva normativa aduc iendo episodios t ales como el “caso Fraude” y la “Operación Huracán” más “otros aspectos igualmente relevan tes del obrar pol icial”. En su virtud, se introducen normas que ...
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Mario Farren: 'El desarrollo de la seguridad operacional no ha ido a la misma velocidad que el de la industria bancaria'
... Por un lado, el fraude propiamente tal, en que un hacker entra al sistema y desva pagos por US$ 10 millones; y por otro lado, un evento en el que hackean y les paralizan la ...
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Sentencia de Tribunal de Magallanes y Antártica Chilena, 28 de Febrero de 2017
... Que con fecha 15 de octubre 2015, fue formalizado en el Juzgado de Garantía de Porvenir, en Causa RIT N° 368-2013, por el delito de fraude de subvenciones establecido en el artículo 470 N° 8 del Código Penal ... 2- Paul Ignacio Abogabir Said: Indica que según información aportada ...
- Boletín de Actualidad Vlex N° 179